神农集团:众华会计师事务所关于云南神农农业产业集团股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告

云南神农农业产业集团股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，将本
公司截至 2024 年 9 月 30 日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的募集及存放情况
（一）前次募集资金的数额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准云南神农农业产业集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕1314 号），并经上海证券交易所同意，本公司由主承销商中泰证券股份有限公司采用询价方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票
4,003 万股，发行价为每股人民币 56.08 元，共计募集资金 224,488.24 万元，坐扣承销和保荐
费用 13,469.29 万元后的募集资金为 211,018.95 万元，已由主承销商中泰证券股份有限公司于
2021 年 5 月 25 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申
报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 1,875.51 万元后，募集资金净额为 209,143.44 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕1-27 号）。
（二） 前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至 2024 年 9 月 30 日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
金额单位：人民币万元
开户银行 银行账号 初始存放 2024 年 9 月 30 备注
金额[注 1] 日余额[注 2]
中国农业银行股份有限公
司昆明滇池国家旅游度假 24029501040024519 211,018.95 已注销
区支行
富滇银行股份有限公司昆 120871905010000001150 已注销
明岔街支行
富滇银行股份有限公司昆 120871905010000001127 已注销
明岔街支行
富滇银行股份有限公司昆 120871905010000001119 已注销
明岔街支行
富滇银行股份有限公司昆 120871905010000001168 已注销
明岔街支行

开户银行 银行账号 初始存放 2024 年 9 月 30 备注
金额[注 1] 日余额[注 2]
上海浦东发展银行股份有 78080078801300001039 已注销
限公司昆明分行
中国农业银行股份有限公
司昆明滇池国家旅游度假 24029501040024527 已注销
区支行
富滇银行股份有限公司昆 120871905010000001176 已注销
明岔街支行
富滇银行股份有限公司昆 120871905010000001804 已注销
明岔街支行
富滇银行股份有限公司昆 120871905010000001135 已注销
明岔街支行
富滇银行股份有限公司昆 120871905010000001143 已注销
明岔街支行
合 计 211,018.95
[注 1]初始存放金额与前次发行募集资金净额差异为 1,875.51 万元，系从募集资金专户
中支付用于发行权益性证券直接相关的费用金额。
[注 2]本公司于 2024 年 3 月 15 日公告了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资
金永久补充流动资金的公告》，截至 2024 年 9 月 30 日，公司已办理完毕上表募集资金专户
的注销手续，节余募集资金余额永久补充流动资金的金额为 5,847.85 万元。
二、前次募集资金使用情况
前次募集资金使用情况详见本报告附件 1。
三、前次募集资金变更情况
本公司于 2022 年 2 月 23 日及 2022 年 3 月 11 日召开第三届董事会第三十一次会议、第
三届监事会第二十二次会议及 2022 年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，将原“云南神农沾益花山年出栏 24 万头优质仔猪扩繁基地建设项
目”出栏规模 24 万头调整为 18 万头，原计划投资额 14,500.00 万元调整为 11,332.03 万元、“曲
靖市沾益区白水镇岗路年出栏 10 万头优质生猪基地建设项目”出栏规模 10 万头调整为 5.6
万头，原计划投资额 14,600.00 万元调整为 10,099.52 万元，将以上两个项目调减的投资额7,668.45 万元用于“广西大新神农牧业有限公司振兴猪场项目”项目建设。

四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
详见本报告附件 1 相关说明。
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
（一）本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让的情况。
（二）本公司于 2021 年 6 月 28 日召开了第三届董事会第二十六次会议、第三届监事会
第十八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币 82,913.38 万元置换预先投入募投项目的自筹资金，使用募集资金人民币 264.71 万元置换已支付的发行费用。公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见，公司保荐机构中泰证券股份有限公司出具了核查意见，经天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司募集资金投资项目实际使用自筹资金情况进行了专项鉴证，出具了《关于云南神农农业产业集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2021〕1-1539 号）。
六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件 2。对照表中实现效益的计算口
径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
（三）前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况说明
详见本报告附件 2 相关说明。
七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
本公司不存在前次募集资金用于认购股份的情况。
八、闲置募集资金的使用
本公司于 2021 年 8 月 16 日召开第三届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于使用
部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司拟使用最高额度不超过人民币 50,000 万元（含 50,000 万元）的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限自股东大会审议通过之日
起 12 个月内有效，在授权额度内滚动使用。本公司及控股子公司按照相关规定严格控制风险，使用闲置募集资金投资安全性高、流动性好的投资产品，投资品种满足要求，单项产品投资期限不超过 12 个月，且投资产品不得进行质押。
截至 2024 年 9 月 30 日，以上现金管理的资金已经全部到期赎回，并未超出股东大会授
权使用期限。公司累计获得理财收益 62.59 万元，具体情况如下：
签约方 产品名称 投资金额 起止时间 预期年化收 收益金额
（万元） 益率 （万元）
国泰君安证券 国泰君安证券君跃飞 2021.9.17
股份有限公司 龙叁佰定制 款 2021 2,000.00 -2021.12.20 2.25%-5.25% 17.25
年第8期收益凭证
国泰君安证券 国泰君安证券雪球 2021.9.17
股份有限公司 叁佰定制款 2021年 2,000.00 -2021.12.21 0.00%-5.76% 29.98
第 1期收益凭证
国泰君安证券 国泰君安证券君跃飞 2021.12.24
股份有限公司 龙叁佰定制 款 2021 3,000.00 -2022.3.23 2.10%-5.10% 15.36
年第 10期收益凭证
国泰君安证券 国泰君安证券雪球 2021.12.24
股份有限公司 伍佰定制款 2021年 3,000.00 -2022.6.24 0.00%-5.40%
第37期收益凭证
合 计 10,000.00 62.59
九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
本公司 2021 年公开发行股票募集资金总额 224,488.24 万元，扣除发行费用后募集资金净
额为 209,143.44 万元。截至 2024 年 9 月 30 日，已累计使用募集资金 204,580.57 万元，结余募
集资金 5,847.85 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额），占募集资
金净额的比例 2.80%。本公司已于 2024 年 3 月 15 日公告了《关于募集资金投资项目结项并
将节余募集资金永久补充流动资金的公告》，鉴于 2021 年公开发行股票募投项目已建设完毕并达到可使用状态，为进一步提高募集资金使用效率，满足公司日常生产经营活动的需要，公司拟将 2021 年公开发行股票募投项目进行结项，并将对应的节余募集资金余额永久补充
流动资金，用于公司日常生产经营。截至 2024 年 9 月 30 日，永久补充流动资金的募集资金
余额 5,847.85 万元已全部从募集资金账户转出，本公司已办理完毕上述募集资金专户的注销手续。

投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预