大北农:中德证券有限责任公司关于北京大北农科技集团股份有限公司部分募投项目变更的核查意见

中德证券有限责任公司
关于北京大北农科技集团股份有限公司
部分募投项目变更的核查意见
中德证券有限责任公司（以下简称“中德证券”或“保荐机构”）作为北京大北农科技集团股份有限公司（以下简称“大北农”或“公司”）向特定对象发行A股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对大北农变更部分募投项目之事项进行了核查，核查情况及核查意见如下：
一、关于本次变更项目的概述
（一）募集资金金额及到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意北京大北农科技集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1710号）注册通过，公司向特定对象发行人民币普通股股票211,480,362股（每股面值1元），每股发行价人民币3.31元，募集资金总额为699,999,998.22元，扣除总发行费用（含增值税金额）人民币7,394,480.36元，募集资金净额为人民币692,605,517.86元。上述募集资金已全部到位，并经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，于2024年7月26日出具XYZH/2024CDAA4B0344号验资报告。
公司已将上述募集资金全部存放于经公司董事会批准开设的募集资金专户内管理，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议，对募集资金实行了专户存储。
（二）募集资金使用情况
截至2024年12月31日，公司原募投项目募集资金使用情况如下：
单位：元
序 项目名称 原项目投资总额 拟使用募集资金 已使用募集资金 募集资金余额 募集资金
号 金额 投入进度
年产 24 万吨
1 猪饲料生产线 120,000,000.00 62,807,000.00 59,076,759.20 3,730,240.80 94.06%
项目
年产 12 万吨
2 猪饲料加工厂 60,000,000.00 49,959,200.00 49,910,384.05 48,815.95 99.90%
建设项目
辽宁盛得大北
3 农生产反刍饲 100,000,000.00 35,570,100.00 31,566,012.38 4,004,087.62 88.74%
料基地项目
大北农辽宁区
4 核心科技园建 350,000,000.00 180,833,217.86 29,485,027.59 151,348,190.27 16.31%
设项目
大北农（玉田）
5 生猪科学试验 100,000,000.00 78,941,300.00 25,482,853.11 53,458,446.89 32.28%
中心项目
信息化系统升
6 级改造项目 76,713,000.00 76,713,000.00 63,680,212.00 13,032,788.00 83.01%
7 补充流动资金 207,781,700.00 207,781,700.00 207,781,700.00 0 100.00%
合计 1,014,494,700.00 692,605,517.86 466,982,948.33 225,622,569.53
注：募集资金余额不包含利息收入以及公司支付手续费部分，包含暂时补充流动资金 2 亿元。
（三）本次募投项目变更的具体情况
饲料生产是公司的核心业务之一。出于运输成本的考虑，配合料的经济销售半径为200公里以内，浓缩料为150至200公里，预混料为300到500公里。因此，饲料生产企业多采取属地经营的模式。本次拟终止的募投项目“大北农辽宁区核心科技园建设项目”实施主体为辽宁大北农生物科技有限公司，项目建设地位于沈阳市沈北新区，综合考虑当地近期饲料产量增加、目前市场环境和猪饲料的市场供需关系发生变化，同等投入条件下继续推进“大北农辽宁区核心科技园建设项目”，预计存在较大的风险和不确定性，难以取得预期的经济效益。因此，公司决定优化资源配置，终止该项目，将结余的募集资金投入其他地区的饲料生产线项目、技改项目和信息化建设项目。
“大北农辽宁区核心科技园建设项目”终止后，将产生节余募集资金151,348,190.27元，占公司实际募集资金净额的21.85%，将全部用于建设饲料项目、技改项目和信息化建设项目，具体情况如下：

序 项目名称 实施主体 项目总投资 拟投入募集资
号 （元） 金金额（元）
江西赣州大北农生物
1 科技有限公司粮谷深 赣州大北农生物科技有限公司 77,180,000.00 26,400,000.00
加工项目
襄阳大北农年产 24 万 襄阳大北农饲料科技有限公司
2 吨饲料加工项目 79,170,000.00 29,060,000.00
茶陵大北农生猪产业 茶陵大北农饲料有限公司
3 链饲料项目 70,000,000.00 18,000,000.00
安徽大北农设备设施 安徽省大北农农牧科技有限公司
4 升级项目 5,600,000.00 5,350,000.00
阜阳大北农设备设施 阜阳大北农联合发展农牧有限公司
5 升级项目 8,200,000.00 7,800,000.00
高安大北农设备设施 江西高安大北农饲料有限公司
6 升级项目 4,660,000.00 4,440,000.00
江西大北农设备设施 江西大北农科技有限责任公司
7 升级项目 4,350,000.00 4,140,000.00
淮阴大北农设备设施 淮安市淮阴大北农饲料有限公司
8 升级项目 4,500,000.00 4,300,000.00
信息化系统升级改造 北京大北农科技集团股份有限公司
9 项目一期 99,027,590.27 22,314,590.27
信息化系统升级改造 北京大北农科技集团股份有限公司
10 项目二期 和北京大北农数智科技有限公司 29,543,600.00 29,543,600.00
合计 382,231,190.27 151,348,190.27
（四）新增募投项目的情况
1、新建、技改项目
（1）新建饲料生产项目基本情况
①江西赣州大北农生物科技有限公司粮谷深加工项目
项目名称 江西赣州大北农生物科技有限公司粮谷深加工项目
建设主体 赣州大北农生物科技有限公司
建设主体注册地址 江西省赣州市赣州经济技术开发区黄坑路北侧、金潭大道西侧
建设主体法定代表人 黄垒荣
建设主体注册资本 5,000 万人民币
建设主体成立日期 2023 年 4 月 12 日
许可项目：饲料生产（依法须经批准的项目，经相关部门批准后在许可有效期
内方可开展经营活动，具体经营项目和许可期限以相关部门批准文件或许可证
建设主体经营范围 件为准）一般项目：畜牧渔业饲料销售，饲料原料销售，生物饲料研发，技术
服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广（除依法须经批
准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

项目总投资 7,718 万元，募集资金不足部分公司将使用自有资金或自行筹措资金
拟使用募集资金金额 2,640 万元（不含银行利息和理财收益）
项目建设期 12 个月，自项目开工之日起计算
建设内容 建设办公大楼以及其他附属生活设施、18 万吨猪配合料生产线及配套建筑、购买
先进的生产设备等
经济效益测算 经测算，税后内部收益率约为 8.65%
②襄阳大北农年产24万吨饲料加工项目
项目名称 襄阳大北农年产 24 万吨饲料加工项目
建设主体 襄阳大北农饲料科技有限公司
建设主体注册地址 湖北省襄阳市宜城市经济开发区楚韵大道
建设主体法定代表人 张海
建设主体注册资本 2,000 万人民币
建设主体成立日期 2022 年 1 月 19 日
许可项目：饲料生产；货物进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后
建设主体经营范围 方可开展经营活动）一般项目：畜牧渔业饲料销售；饲料添加剂销售；饲料原
料销售；生物饲料研发；农业机械销售（除许可业务外，可自主依法经营法律
法规非禁止或限制的项目）
项目总投资 7,917 万元，募集资金不足部分公司将使用自有资金或自行筹措资金
拟使用募集资金金额 2,906 万元（不含银行利息和理财收益）
项目建设期 12 个月，自项目开工之日起计算
建设内容 饲料生产车间、大型饲