*ST仁东:仁东控股股份有限公司重整计划(草案)

仁东控股股份有限公司
重整计划
（草案）
仁东控股股份有限公司
二〇二五年一月

目 录

释 义 ......1
前 言 ......7
摘 要 ......9
正 文 ......11
一、公司的基本情况......11
（一）公司概况 ......11
（二）股权情况 ......11
（三）资产情况 ......12
（四）负债情况 ......13
（五）偿债能力分析......15
二、出资人权益调整方案......16
（一）出资人权益调整的原因、必要性及合理性...16
（二）出资人权益调整的范围......16
（三）出资人权益调整的内容......17
（四）重整投资人有条件受让转增股票......18
（五）关于除权和除息的说明......18
三、债权分类、调整及清偿方案 ......19
（一）债权分类及调整方案......19
（二）债权表决分组及表决衔接......21
（三）债权清偿方案......21
四、经营方案......29
（一）重整投资人介绍......30
（二）重整后整体规划......38
（三）业务发展目标与规划......46
五、重整计划的执行......52
（一）执行主体 ......52
（二）执行期限 ......52
（三）执行期限的变更......53
（四）执行完毕的标准......53
（五）协助执行 ......54
六、重整计划执行的监督......54
（一）监督主体 ......54
（二）监督期限 ......54
（三）监督期限的变更......54
（四）监督期内管理人及仁东控股的职责......55
七、其他说明事项......55
（一）偿债资源的分配......55
（二）偿债资源的预留、提存及处置......56
（三）债权人对其他还款义务人的权利......57
（四）财产担保与保全措施的解除......57
（五）破产费用、共益债务的支付......58
（六）转让债权的清偿......59

（七）开具发票 ......59
（八）重整后的信用修复......60
（九）重整计划的修正......60附件一：关于受领偿债资金的银行账户信息告知书....62附件二：关于受领抵债股票的证券账户信息告知书.....63
附件三：留债清偿告知书......64
释 义
除非重整计划草案中另有明确所指，下列词语的含义为：
简称 词语含义或全称
仁东控股/公 指 仁东控股股份有限公司
司/债务人
广州中院 指 广东省广州市中级人民法院
管理人 指 广州中院作出（2024）粤 01 破 380-1 号《指
定管理人决定书》指定的仁东控股管理人
广州中院作出（2024）粤 01 破申 251 号《指
临时管理人 指 定临时管理人决定书》指定的仁东控股预重
整期间的临时管理人
《企业破产 指 自 2007 年 6 月 1 日起施行的《中华人民共和
法》 国企业破产法》
《重整案件指 广州中院 2020 年 5 月 28 日印发的《关于破
引》 指 产重整案件审理指引（试行）》（穗中法〔2020〕
89 号）
由中信资本（中国）投资有限公司、广州资产
管理有限公司、深圳市招商平安资产管理有
重整投资人 指 限责任公司、珠海横琴水木同德股权投资基
金管理企业（有限合伙）、北京丰汇投资管理
有限公司等投资人或其指定主体组成的联合
体
战略投资人 指 中信资本（中国）投资有限公司或其指定主
体
广州资产管理有限公司、深圳市招商平安资
财务投资人 指 产管理有限责任公司、珠海横琴水木同德股
权投资基金管理企业（有限合伙）、北京丰汇
投资管理有限公司或其指定主体
中信资本 指 中信资本（中国）投资有限公司
中信资本控股 指 中信资本控股有限公司
广州资产 指 广州资产管理有限公司
招商平安 指 深圳市招商平安资产管理有限责任公司
水木同德 指 珠海横琴水木同德股权投资基金管理企业
（有限合伙）
鸿频信息 指 北京鸿频信息咨询合伙企业（有限合伙）
胜恒投资 指 共青城胜恒投资管理有限公司
丰汇投资 指 北京丰汇投资管理有限公司
仁东信息 指 北京仁东信息技术有限公司
仁东天津 指 仁东（天津）科技有限公司
乐橙科技 指 北京乐橙互娱科技有限公司
合利宝 指 广州合利宝支付科技有限公司
审计机构 指 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
评估机构 指 北京中企华资产评估有限责任公司

债权人 指 符合《企业破产法》第四十四条之规定的，仁
东控股的某个、部分或全体债权人
破产费用 指 依据《企业破产法》第四十一条规定之破产费
用
共益债务 指 依据《企业破产法》第四十二条规定之共益债
务
由审计机构出具的《关于仁东控股股份有限
《审计报告》 指 公司 2024 年 5 月 31 日财务状况的专项审计
报告》（利安达专字[2024]第 0243 号）
《资产评估报 由评估机构出具的《仁东控股股份有限公司
告》 指 预重整涉及的资产清算价值项目资产评估报
告》（中企华评报字(2024)第 4571 号）
评估价值 指 根据《资产评估报告》，评估机构针对仁东控
股部分或全部资产得出的评估价值结论
《偿债能力分 由评估机构出具的《仁东控股股份有限公司
析报告》 指 预重整项目偿债能力分析报告》（中企华评咨
字(2024)第 4573 号）
预重整决定日 指 广州中院同意仁东控股预重整之日，即 2024
年 5 月 24 日
重整受理日 指 广州中院裁定受理仁东控股重整之日，即
2024 年 12 月 30 日

审计机构进行专项审计、评估机构进行资产
基准日 指 评估及偿债能力分析所截止或确定的日期，
即 2024 年 5 月 31 日
截至出资人组会议股权登记日在中国证券登
出资人 指 记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的
仁东控股的股东
有财产担保债 依据《企业破产法》第八十二条第一款第一项
权 指 之规定，对债务人特定财产享有担保权的债
权
依据《企业破产法》第八十二条第一款第二项
之规定，债务人所欠职工的工资和医疗、伤残
职工债权 指 补助、抚恤费用，所欠的应当划入职工个人账
户的基本养老保险、基本医疗保险费用，以及
法律、行政法规规定应当支付给职工的补偿
金等
税款债权 指 依据《企业破产法》第八十二条第一款第三项
规定的，债务人所欠税款形成的债权
普通债权 指 依据《企业破产法》第八十二条第一款第四项
规定的，债权人对债务人享有的债权
未申报债权 指 仁东控股已知悉但债权人未向管理人申报的
债权
暂缓确认债权 指 已向管理人申报但因诉讼未决、金额尚无法
确定等原因尚未经管理人审查确定的债权
全资子公司债 指 仁东控股直接或间接持有100%股权的全资子
权 公司对仁东控股享有的债权
担保财产 指 已设定抵押、质押担保或被相关权利人依法
留置的债务人的特定财产
中证登深圳分 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司公司
深交所 指 深圳证券交易所
预重整期间，仁东控股根据《重整案件指引》
预重整方案 指 相关规定，与出资人、债权人、重整投资人等
利害关系人协商拟定的《仁东控股股份有限
公司预重整方案》
根据《企业破产法》第七十九条之规定，仁东
重整计划草案 指 控股以预重整方案为基础制作并提交的《仁
东控股股份有限公司重整计划（草案）》
经人民法院裁定批准的重整计划，重整计划
重整计划 指 草案经各表决组通过后即为重整计划，经人
民法院裁定批准后，对各方均具有法律约束
力
重整计划的执 根据《企业破产法》第八十一条第（五）项之
行期限 指 规定，在仁东控股重整计划中载明的执行期
限及人民法院裁定延长的重整计划执行期限
重整计划执行 指 根据《企业破产法》第九十条之规定，重整计
的监督期限 划中载明的管理人监督重整计划执行的期限
元、万元、亿 指 人民币元、万元、亿元
元

前 言
仁东控股成立于 1998 年，是一家以第三方支付为主营业务的
公司。仁东控股于 2011 年在深圳证券交易所成功上市，股票代码002647。受宏观经济形势、民营企业融资环境收紧以及新冠肺炎疫情等因素共同影响，仁东控股目前面临流动性资金严重紧缺、大量到期债务无法偿还、公司核心资产可能被司法处置等问题，已陷入严重的经营及债务危机。
2024 年 5 月 7 日，债权人乐橙科技以仁东控股不能清偿到期
债务，且明显缺乏清偿能力，但具有一定的重整价值为由