*ST仁东:仁东控股股份有限公司重整计划(草案)之经营方案

仁东控股股份有限公司重整计划（草案）
之经营方案
根据国家统计局发布的《数字经济及其核心产业统计分类（2021）》，仁东控股股份有限公司（以下简称“仁东控股”或“公司”）主营业务所在行业——非金融机构支付行业属于数字经济核心产业中的数字要素驱动业，为数字经济核心产业的重要组成部分。支付机构作为数字经济建设的关键参与者，凭借其庞大的数据规模和多样的应用场景，成为连接实体经济与数字世界的桥梁，在推动数字经济发展和数字化转型方面发挥着重要作用。
支付作为生态的入口，是数字经济的基础设施，连接千行百业，链接万亿市场。在“数字中国”的建设背景下，支付产业迎来技术与规则的持续优化升级，成为推动经济社会数字化迭代升级的重要力量。支付产业不仅通过自身的数字化，成为数字金融、数字经济创新的典型代表，也能够间接促进居民、企业、政府和金融各部门的效率提升与功能拓展，有效促进数字经济与实体经济的深度融合。
通过重整程序，仁东控股将化解目前的债务危机，并在重整程序中引入中信资本（中国）投资有限公司（以下简称“中信资本”）、广州资产管理有限公司（以下简称“广州资产”）、深圳市招商平安资产管理有限责任公司（以下简
称“招商平安”）、珠海横琴水木同德股权投资基金管理企业（有限合伙）（以下简称“水木同德”）、北京丰汇投资管理有限公司（以下简称“丰汇投资”）等实力雄厚的投资人。重整完成后，一方面公司将聚焦第三方支付主营业务，优化资产结构，加强内部管理与控制，降低经营成本，积极地参与并激活、释放数据要素价值，赋能数字经济高质量发展，从根本上改善公司生产经营，实现高效有序的经营状态，维持并提高市场占有率，使仁东控股成为经营稳健、业绩优良的上市公司；另一方面仁东控股将根据公司经营需求和实际条件，在充分论证且各方面条件成熟的基础上，收购资产状况较好、回报收益较高的优质资产，打造公司新的利润增长点，开展多元化策略经营。具体如下：
一、 重整投资人介绍
（一）中信资本
中信资本自 2008 年 4 月由中信资本控股有限公司（以
下简称“中信资本控股”）设立以来，一直为中信资本控股全资子公司，在中信资本控股统筹下开展经营，主要从事投资、投资管理、咨询及其他相关服务。目前，中信资本已控股或投资于包含信宸资本（天津）股权投资合伙企业（有限合伙）、中国创投资产管理有限公司、天津信和泰管理咨询有限公司等在内的 6 家企业，构建了广泛的投资版图。
中信资本控股成立于 2002 年，是一家主攻另类投资的
投资管理和顾问公司，核心业务包括私募股权投资、不动产投资、结构融资、资产管理及特殊机会投资，为多样化的国际机构投资者管理总额逾 150 亿美元的资产。中信资本控股的股东包括全球前十大主权财富基金和多家大型养老金，获中信股份、腾讯控股、富邦人寿及卡塔尔控股公司等国内外知名机构认可并投资，资金实力雄厚。
中信资本控股自成立以来，建立了广泛的项目渠道，通过清晰的战略有效把握未来增长机遇，在稳健的经营业绩基础上不断突破、高速发展。截至目前，中信资本控股及其旗下管理基金已投企业超 290 家、已投不动产项目超 50 项，覆盖 11 类行业。中信资本控股所掌握的产业资源覆盖范围广、影响程度深、综合实力强，资产负债结构优良，具备强大的资产配置及融资能力。中信资本控股及其旗下基金已成功投资的项目包括但不限于：麦当劳中国、顺丰控股、京东金融、亚信科技、TCL、信达资产、哈药股份等。
中信资本将依托股东中信资本控股强大的股东背景、丰富的被投企业资源及优秀的管理能力为公司赋能，快速修复及提升公司信用水平，推动后续资产负债结构优化并促进债务重组方案落地。通过产融协同方式最大限度发挥产业资源协同效应，不断提升公司经营核心竞争力，充分在公司现有优势的基础上助力其化债后经营发展再上新台阶。
根据中信资本与仁东控股、管理人签署的《预重整投资
协议》的约定，中信资本指定深圳嘉强荟萃投资合伙企业（有限合伙）作为重整投资实施主体，深圳嘉强荟萃投资合伙企业（有限合伙）以 1.3 元/股价格受让 115,000,000 股转增股票，投资金额 14,950 万元。深圳嘉强荟萃投资合伙企业（有
限合伙）成立于 2024 年 10 月，营业期限为 2024 年 10 月 12
日至长期，统一社会信用代码为 91440300MAE2EJDH4K。经营范围为企业管理；以自有资金从事投资活动；企业管理咨询；社会经济咨询服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
（二）广州资产
广州资产的经营范围包括：参与省内金融企业不良资产的批量转让业务（凭广东省人民政府金融工作办公室文件经营）。资产管理，资产投资及资产管理相关的重组、兼并、投资管理咨询服务，企业管理、财务咨询及服务（仅限广州资产管理有限公司经营）。
作为目前广东省第二家取得原中国银监会备案的拥有金融机构不良资产批量收购处置业务资质的省级地方资产管理公司，广州资产旨在盘活区域金融不良资产、促进金融市场稳定发展、发挥金融支持经济作用。同时，广州资产还将借助地方政府的地缘优势以及与股东的业务协同，为企业提供多元化的综合金融服务。
广州资产目前主要业务包括不良资产管理业务（包括资
产处置类业务和重组类业务）及投资银行业务（包括上市公司破产重整）。
根据广州资产与仁东控股、管理人签署的《预重整投资协议》的约定，广州资产指定广州广仁泰投资咨询中心（有限合伙）、广州广仁祺投资咨询合伙企业（有限合伙）、广州广仁瑞投资咨询合伙企业（有限合伙）、作为重整投资实施主体，其中：广州广仁泰投资咨询中心（有限合伙）以 2元/股价格受让 10,000,000 股转增股票，投资金额为 2,000 万元；广州广仁祺投资咨询合伙企业（有限合伙）以 2 元/股价格受让 40,000,000 股转增股票，投资金额为 8,000 万元；广州广仁瑞投资咨询合伙企业（有限合伙）以 2 元/股价格受让40,000,000 股转增股票，投资金额为 8,000 万元。
广州广仁泰投资咨询中心（有限合伙）成立于 2024 年
10 月，营业期限为 2024 年 10 月 29 日至长期，统一社会信
用代码为 91440103MAE32DT22A。经营范围为企业管理咨询；企业管理；以自有资金从事投资活动。
广州广仁祺投资咨询合伙企业（有限合伙）成立于 2024
年 11 月，营业期限为 2024 年 11 月 13 日至长期，统一社会
信用代码为 91440111MAE3H7EW8Y。经营范围为企业管理；企业管理咨询；以自有资金从事投资活动。
广州广仁瑞投资咨询合伙企业（有限合伙）成立于 2024
年 11 月，营业期限为 2024 年 11 月 13 日至长期，统一社会
信用代码为 91440111MAE3H7RL0C。经营范围为以自有资金从事投资活动；企业管理咨询；企业管理。
（三）招商平安
招商平安资产围绕“大风险化解”的理念，以“不良资产经营商”“不良资产重组服务商”“产融协同赋能商”作为公司定位，形成以不良资产收购处置业务为基础、困境企业重组重整业务为特色、产融协同业务为优势的业务结构，努力打造国内特色鲜明的一流资产管理公司。
作为目前深圳市第一家取得银保监会备案的拥有金融机构不良资产批量收购处置业务资质的地方资产管理公司，招商平安资产业务涉及不良资产经营、困境企业重整、ABS投资和重组及基金化等业务板块，业务模式较为丰富，且在困境企业重整、重组及基金化业务等领域具有一定的竞争优势。招商平安资产现有收入板块主要分为不良资产经营业务收入、困境企业重整业务收入、ABS 投资业务收入、重组及基金化业务收入等。
金融机构不良资产收购处置业务方面，截至 2023 年末，
招商平安资产已累计收购工商银行、建设银行、招商银行、广发银行、平安银行、兴业银行、广州银行以及金融资产管理公司等金融机构不良资产包及三户以下不良债权本息合计 771.47 亿元（含基金化收购）。
上市公司破产重整业务方面，在上市公司破产后，招商
平安资产与有实力的产业投资人联合，通过对债务人生产经营进行整顿、对债权债务关系进行清理、对股权结构进行重新安排，使破产企业摆脱财务困境，重获经营能力。招商平安资产通过债权、股权或股债权结合的方式作为债权人或财务投资人介入破产重整，助力上市公司完成重整，消除退市风险。截至 2023 年末，招商平安资产已参与 23 单上市公司破产重整业务，投资余额为 26.71 亿元。近年来，招商平安资产不断开拓上市公司重整业务机会，使得招商平安资产在上市公司破产重整业务领域取得了一定的品牌知名度。
根据招商平安与仁东控股、管理人签署的《预重整投资协议》的约定，招商平安指定深圳市招平四号投资合伙企业（有限合伙）、深圳市锦绣朝晖投资合伙企业（有限合伙）作为重整投资实施主体，其中：深圳市招平四号投资合伙企业（有限合伙）以 2 元/股价格受让 28,000,000 股转增股票，投资金额为 5,600 万元；深圳市锦绣朝晖投资合伙企业（有限合伙）以 2 元/股价格受让 28,000,000 股转增股票，投资金额为 5,600 万元。
深圳市招平四号投资合伙企业（有限合伙）成立于 2024
年 10 月，营业期限为 2024 年 10 月 25 日至长期，统一社会
信用代码为 91440300MAE2U0RF22。经营范围为以自有资金从事投资活动。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

深圳市锦绣朝晖投资合伙企业（有限合伙）成立于 2024
年 8 月，营业期限为 2024 年 8 月 6 日至 2029 年 8 月 6 日，
统一社会信用代码为91440300MADWCKMG08。经营范围为以自有资金从事投资活动。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
（四）水木同德
水木同德股权投资的主营业务为基金管理及投资管理，水木同德股权投资作为基金管理人已在中国基金业协会登记备案为私募基金管理人（机构登记编码：P1062268），目前在管备案基金为 4 只，管理的资金规模超过 10 亿元，是一家集海内外高层次金融人才与产、学、研背景为一体、专注于高新技术企业及高成长性企业股权投资的专业投资管理机构，公司核心管理团队由多位知名专业人士发起成立，拥有多年的行业经验，所投管项目涉及国内外多家上市公司。在同一实控人及管理人参与下管理的各类股权基金规模超过 150 亿元。
根据水木同德与仁东控股、管理人签署的《预重整投资协议》的约定，水木同德指定陆生生数字经济私募证券投资基金、北京英清名康科技中心（有限合伙）作为重整投资实施主体，其中：陆生生数字经济私募证券投资基金以 2 元/股价格受让 14,000,000 股转增股票，投资金额为 2,800 万元；北京英清名康科技中心（有限合伙）以 2 元/股价格受让
15,555,669 股转增股票，投资金额为 3,111.1338 万元。
陆生生数字经济私募证券投资基金的基金管理人陆生
生私募基金管理（青岛）有限公司成立于 2021 年 3 月 17 日，
营业期限为 2021 年 3 月 17 日至长期，统一社会信用代码为
91370281MA3WDUKYXK。经营范围为一般项目：私募证券投资基金管理服务（须在中国证券投资基金业协会完成登记备案登记后方可从事经营活动）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
北京英清名康科技中心（有限