优彩资源:长江证券承销保荐有限公司关于优彩环保资源科技股份有限公司2024年度定期现场检查报告

长江证券承销保荐有限公司
关于优彩环保资源科技股份有限公司
2024 年度定期现场检查报告
保荐机构名称：长江证券承销保荐有限公司 被保荐公司简称：优彩资源
保荐代表人姓名：王慧 联系电话：17721379077
保荐代表人姓名：章希 联系电话：13798502757
现场检查人员姓名：王慧、左宇
现场检查对应期间：2024 年 1 月-2024 年 12 月
现场检查时间：2024 年 12 月 25 日至 2024 年 12 月 30 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：
查阅公司章程、股东大会、董事会及监事会的议事规则和规章制度；查阅公司历次股东大会、董事会、监事会材料，包括会议通知、签到表、会议记录、会议决议、公告等文件；了解公司与关联企业在人员、资产、财务、业务等方面是否存在影响独立性的情形。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容
等要件是否齐备，会议资料是否保存完整 √
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 √
5.公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务规则履行
职责 √
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披
露义务 √
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应
程序和信息披露义务 √
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 √

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 √
（二）内部控制
现场检查手段：
查阅内部审计部门资料，包括内部审计制度、内部审计部门工作文件；查阅审计委员会资料，包括审计委员会工作细则、人员构成、会议记录等；查阅套期保值业务相关制度文件。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门
（如适用） √
2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部审
计部门（如适用） √
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部
门提交的工作计划和报告等（如适用） √
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作
进度、质量及发现的重大问题等（如适用） √
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审
计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如 √
适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况
进行一次审计（如适用） √
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委
员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用） √
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委
员会提交年度内部审计工作报告（如适用） √
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控
制评价报告（如适用） √
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了
完备、合规的内控制度 √
（三）信息披露
现场检查手段：
查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件，核对文件内容与公司的实际情况是否一致；查阅互动易披露的相关内容。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 √
2.公司已披露的内容是否完整 √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息
披露管理制度的相关规定 √
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
查阅公司关联交易、对外担保等内部制度；查阅审议关联交易、对外担保的董事会、监事会、股东大会资料和信息披露文件；获取公司财务账目、关联交易材料等。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者
间接占用上市公司资金或者其他资源的制度 √
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接
占用上市公司资金或者其他资源的情形 √
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 √
4.关联交易价格是否公允 √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形 √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 √
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务
等情形 √
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的
审批程序和披露义务 √
（五）募集资金使用
现场检查手段：
查阅公司募集资金管理制度和三方监管协议；查阅公司募集资金对账单、银行日记账，
抽查募集资金大额支付凭证及原始单据凭证等相关资料，了解募集资金使用的具体情况及募集资金剩余情况；现场察看募投项目建设情况，调查发行人募集资金是否真实投入股东大会决议的项目；访谈公司董事会秘书。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形 √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补
充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形 √
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更
为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿 √
还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益
是否与招股说明书等相符 √
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 √
（六）业绩情况
现场检查手段：
查阅公司披露的定期报告、临时公告以及财务报告；查阅行业新闻、同行业公司的定期报告，与公司进行对比分析。
1.业绩是否存在大幅波动的情况 √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释 √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺，了解有关承诺的履行情况。
1.公司是否完全履行了相关承诺 √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 √
（八）其他重要事项
现场检查手段：
查阅公司章程、分红规划，查阅公司公开信息披露文件；获取公司财务账目，了解大额
资金往来交易背景及原因；获取公司重要业务合同；实地查看生产经营场所；访谈公司实际控制人。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者
风险 √
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关
要求予以整改 √
二、现场检查发现的问题及说明
无。
（本页无正文，为《长江证券承销保荐有限公司关于优彩环保资源科技股份有限公司 2024 年度定期现场检查报告》之签章页）
保荐代表人签名：
王慧 章希
长江证券承销保荐有限公司
年 月 日