致欧科技:广发证券股份有限公司关于致欧家居科技股份有限公司2024年度定期现场检查报告

广发证券股份有限公司
关于致欧家居科技股份有限公司
2024 年度定期现场检查报告
保荐人名称：广发证券股份有限公司 被保荐公司简称：致欧科技
保荐代表人姓名：肖东东 联系电话：020-66338888
保荐代表人姓名：谭旭 联系电话：020-66338888
现场检查人员姓名：肖东东
现场检查对应期间：2024 年度
现场检查时间：2024 年 12 月 20 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：1、查阅公司章程、公司治理相关制度、三会文件及相关决议；2、核查董监高人员变动情况及相关决策文件、公告文件；3、实地察看公司的主要生产经营场所；4、核查控股股东、实际控制人是否发生变动情况及其对外投资情况；5、对公司管理层进行访谈，了解公司治理相关情况。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内 √
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 √
5.公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务规则履行 √
职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披 √
露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相 √
应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 √
（二）内部控制
现场检查手段：1、检查公司内部审计制度以及内审部门运转情况；2、查阅审计委员
会文件；3、对公司管理层进行访谈，了解公司内部控制相关情况。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门 √
（如适用）
2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部 √
审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计 √
部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工 √
作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等 √
（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情 √
况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计 √
委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计 √
委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控 √
制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了 √
完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：1、查阅公司董事会、监事会、股东大会会议资料；2、查阅公司信息披露制度、信息披露文件等资料；3、对公司管理层进行访谈，了解持续督导期内公司信息披露制度的执行情况。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 √
2.公司已披露的内容是否完整 √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信 √
息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：：1、查阅公司关于关联交易、对外担保等方面的制度文件；2、查阅关联交易相关协议、内部决策资料信息披露文件；3、对管理层进行访谈，了解持续督导期内公司是否发生关联交易、对外担保等事项。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者 √
间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接 √
占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 √
4.关联交易价格是否公允 √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形 √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 √
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务 √
等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应 √
的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：1、取得并查阅募集资金三方监管协议、募集资金专用账户银行对账单、募集资金使用台账，查看募集资金专用账户资金使用情况；2、对募集资金专用账户银行流水进行核查，查看与募集资金使用台账是否一致、是否存在未经履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情况；3、取得并查看使用募集资金进行现金管理的相关合同；4、实地查看募投项目建设现场，核查募集资金使用情况、项目进度与已披露情况是否一致；5、对公司管理层进行访谈，了解募集资金使用情况以及项目实施情况。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情 √
形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补 √
充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更
为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或 √
者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效 √
益是否与招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 √
（六）业绩情况
现场检查手段：1、查阅公司财务报表及相关信息披露文件；2、查阅同行业公司披露信息，核查公司业绩与行业情况是否匹配。
1.业绩是否存在大幅波动的情况 √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释 √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：1、查阅公司及股东出具的相关承诺以及履行情况；2、取得公司关于公司及股东承诺履行情况的说明函。
1.公司是否完全履行了相关承诺 √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 √
（八）其他重要事项
现场检查手段：1、查阅公司现金分红相关制度、定期报告和相关临时公告；2、查阅公司重大合同、大额资金支付记录原始凭证及相关审批文件；3、对公司管理层进行访谈了解相关情况。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或 √
者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 √
6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相关 √
要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
本保荐人现场检查期间未发现公司在公司治理、内部控制、信息披露、募集资金使用等方面存在违法违规的情形。
（本页无正文，为《广发证券股份有限公司关于致欧家居科技股份有限公司
2024 年度定期现场检查报告》之签字盖章页）
保荐代表人：
肖东东 谭旭
广发证券股份有限公司
年 月 日