麦捷科技:国信证券股份有限公司关于公司部分募投项目增加实施地点并延期的核查意见

国信证券股份有限公司
关于深圳市麦捷微电子科技股份有限公司
部分募投项目增加实施地点并延期的核查意见
国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”或“保荐机构”）作为深圳市麦捷微电子科技股份有限公司（以下简称“公司”、“麦捷科技”或“发行人”）2021年度向特定对象发行股票的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对公司部分募投项目增加实施地点并延期的事项进行了审慎核查，并出具本核查意见，具体情况如下：
一、公司募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意深圳市麦捷微电子科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2021]821号），并经深圳证券交易所同意，公司向特定对象发行股票157,647,058股，每股发行价格为人民币8.5元，募集资金总额为人民币1,339,999,993.00元，扣除承销保荐费、律师费、审计费等发行费用（不含增值税）9,912,474.91元后，实际募集资金净额为人民币1,330,087,518.09元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次募集资金的到位情况进行了审验并出具了信会师报字[2021]第ZL10307号《验资报告》。公司已将上述募集资金存放于募集资金专项账户，并与保荐机构国信证券股份有限公司、募集资金专户所在银行签署了《募集资金三方监管协议》。
二、募集资金投资项目情况
根据公司2021年《向特定对象发行股票并在创业板上市募集说明书》披露的内容，本次向特定对象发行股票募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：
单位：万元
序号 项目名称 投资总额 拟投入募集资金额

1 高端小尺寸系列电感扩产项目 49,279.01 45,600.00
2 射频滤波器扩产项目 47,518.98 43,900.00
3 研发中心建设项目 10,250.19 8,500.00
4 补充流动资金 36,000.00 36,000.00
合计 143,048.18 134,000.00
三、募集资金置换情况和实际使用情况
（一）公司募集资金投资项目置换情况
在募集资金到位前，公司利用自有资金对募投项目累计投入286,958,401.00元以及用自筹资金支付不含税发行费用1,316,248.55元。2021年7月30日，公司召开了第五届董事会第十七次会议和第五届监事会第十三次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用的议案》，同意公司以募集资金置换已投入募投项目的自筹资金及已支付的发行费用，共计288,274,649.55元。公司独立董事、监事会、会计师和保荐机构对本次置换事项出具了专项意见，具体内容详见公司于2021年8月2日披露于巨潮资讯网的《关于以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用的公告》（公告编号：2021-061）。上述置换已于2021年8月完成。
（二）公司募集资金投资项目变更情况
2023年6月27日，公司召开第六届董事会第三次会议和第六届监事会第三次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，决定将“射频滤波器扩产项目”和“研发中心建设项目”达到预定可使用状态的时间自2023年6月30日延至2024年12月31日。公司独立董事、监事会、保荐机构对本次延期事项出具了专项意见。
（三）公司募集资金使用情况
截至2024年11月30日，公司募集资金投资项目建设进度如下：
单位：万元
项目 承诺投资金额 调整后投资金额 累计投入金额 投资进度

高端小尺寸系列电 45,600.00 45,600.00 45,807.57 100.46%
感扩产项目 （注 1）
射频滤波器扩产项 43,900.00 43,900.00 27,474.98 62.59%
目
研发中心建设项目 8,500.00 8,500.00 3,294.59 38.76%
补充流动资金 35,088.80 35,088.80 35,355.52 100.76%
（注 1）
合计 133,088.80 133,088.80 111,932.66 84.10%
注1：“高端小尺寸系列电感扩产项目”和“补充流动资金”的累计投入金额包含期间银行产生的利息；
注2：以上部分合计数与各明细数相加之和在尾数上如有差异，系以上百分比结果四舍五入所致。
四、本次部分募投项目增加实施地点的情况
（一）本次部分募投项目增加实施地点情况
结合募投项目的实际情况，公司“研发中心建设项目”决定增加麦捷科技智慧园二期和麦捷科技龙田分公司作为实施地点，实施主体不变，具体情况如下：
项目名称 实施主体 增加前实施地点 增加后实施地点
1、深圳市坪山区科技路和鸿景路交
汇处东南角“麦捷科技智慧园”；
深圳市坪山区科技路和 2、深圳市坪山区龙田街道坪山科技
研发中心 麦捷科技 鸿景路交汇处东南角“麦 路和规划开景路交汇处东南角“麦
建设项目 捷科技智慧园” 捷科技智慧园二期”；
3、深圳市坪山区龙田街道老坑社区
锦绣中路与翠景路交叉处国人
科技园“麦捷科技龙田分公司”。
（二）本次部分募投项目增加实施地点的原因
“研发中心建设项目”由于现有实施场地点场地不足，项目进度缓慢，不利于后续生产效率的提升。为进一步优化园区布局和项目运营效率，公司决定增加麦捷科技智慧园二期和麦捷科技龙田分公司作为该项目的实施地点。
（三）本次部分募投项目增加实施地点对公司的影响
本次部分募投项目增加实施地点，是公司根据募投项目的实际情况、公司经营发展方向和未来战略规划做出的审慎决定，未改变募投项目的实施主体、投资
方向和建设内容，不会对募投项目产生实质影响，不存在变相更改募集资金用途和损害股东利益的情况。
公司将严格遵守《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及公司《募集资金管理制度》等相关规定，加强募集资金使用的内部与外部监督，确保募集资金使用的合法、有效。
五、本次募投项目延期的具体情况及原因
（一）本次调整的募投项目进度的具体情况如下：
项目 调整前 调整后
达到预定可使用状态日期 达到预定可使用状态日期
研发中心建设项目 2024-12-31 2026-12-31
（二）本次部分募投项目延期的原因
“研发中心建设项目”受公司场地不足的影响，项目进度缓慢，未能在预期计划内达到可使用状态。为降低募集资金的投资风险，本着对投资者负责及谨慎投资的原则，结合目前项目实际开展情况，经公司审慎研究，决定将“研发中心建设项目”达到预定可使用状态的时间自2024年12月31日延至2026年12月31日。
（三）本次部分募投项目延期对公司的影响
本次部分募投项目延期事项是公司考虑项目实际实施过程中多方面的影响因素做出的审慎决定，募投项目的延期不会改变项目的内容、投资总额、实施主体，不会对募投项目的实施造成实质性的影响，也不存在变相改变募集资金投向和损害其他股东利益的情形。本次对部分募集资金投资项目进行延期调整不会对公司的正常经营产生不利影响，符合公司长期发展规划。
六、重新论证募集资金投资项目
根据《上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的相关规定：超过最近一次募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达到相关计划金额50%的，上市公司应当对该项目的可行性、预计收益等重新进行论证，决定是否继续实施该项目。因此，公司对“研发中心建设项目”进行了重新论证。
（一）项目建设的必要性

1、打破射频器件国外技术垄断，发展自主核心技术的需要
射频器件作为无线通讯设备的重要组成部分，技术门槛较高，市场前景可观。目前国外厂商在射频器件领域的技术已较为成熟，并构建了技术壁垒。国内射频器件厂商的研发与产品市场应用时间相对较短，技术与产品性能同大型国际厂商之间仍存在较大差距，急需加强技术研发投入，打破国外技术垄断，逐步提升行业的国产化程度。
在产业安全、自主可控背景下，国产替代已成为行业发展重要趋势，同时国内终端企业也对建立国产安全供应链体系展示出了更大的热情。本项目的实施将有助于公司及时把握射频器件国产化的市场机遇，发展并强化公司在射频器件领域的自主核心技术，加速产品升级迭代，基于本土广阔市场需求，实现迅速的产品响应和服务跟踪，进一步提升公司的市场份额。
2、紧跟行业发展趋势，提高技术水平的需要
随着移动互联网技术的高速发展和智能终端的快速普及，为满足人们对日益增长的海量数据传输的需求，具有超高传输效率的第五代移动通讯技术（5G）逐步全面实现商业化。5G采用拥有极大的带宽的毫米波段，为用户提供每秒千兆级的数据传输速率、零时延和高可靠的使用体验，可满足如车联网、智能家居、移动终端、虚拟现实、超清视频、云存储等场景的运用。
在5G普