显盈科技:国金证券股份有限公司关于深圳市显盈科技股份有限公司2024年度定期现场检查报告

国金证券股份有限公司
关于深圳市显盈科技股份有限公司
2024年度定期现场检查报告
保荐机构名称：国金证券股份有限公司 被保荐公司简称：显盈科技（301067）
保荐代表人姓名：陈海玲 联系电话：0755-8280-5991
保荐代表人姓名：陈坚 联系电话：0755-8280 5991
现场检查人员姓名：陈海玲、陈坚
现场检查对应期间：2023年12月-2024年11月
现场检查时间：2024年12月18日-2024年12月23日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：
（1）核查公司章程及各项规章制度；
（2）核查公司历次董事会、监事会、股东大会的会议通知、会议记录、会议决议等文件；（3）对相关人员进行访谈，了解公司治理及独立性情况；
（4）核对董监高名单，确认董监高变动情况；
（5）查看公司主要经营、管理场所；
（6）检查公司信息披露文件和审核流程。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要 √
件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文 √
件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义 √
务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序 √
和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 √
（二）内部控制
现场检查手段：查阅相关制度、资料；对内审部相关人员进行访谈。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适 √
用）
2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部审计部门 √
（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提 √
交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进 √
度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工 √
作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行 √
一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会 √
提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会 √
提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价 √
报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完 √
备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查看相关信息披露支持文件；就已披露的公告和实际情况的一致性对公司相关人员进行访谈。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 √
2.公司已披露的内容是否完整 √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露 √
管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅相关制度；对公司部分董事、高级管理人员进行访谈；查阅公司关联交易相关资料文件。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间接 √
占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占用 √
上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 √
4.关联交易价格是否公允 √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形 √

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 √
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情 √
形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批 √
程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅募集资金使用相关决议文件、合同、审批单、付款凭证、银行对账单等；对公司部分董事、高级管理人员进行访谈。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形 √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流 √
动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永
久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷 √
款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
√（见
“二、现
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否 场检查发
与招股说明书等相符 现的问题
及说明注
1”）
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 √
（六）业绩情况
现场检查手段：对公司部分董事、高级管理人员进行访谈；查阅公司财务报表、公告等文件。
√
（“二、
1.业绩是否存在大幅波动的情况 现场检查
发现的问
题及说明
注2”）
2.业绩大幅波动是否存在合理解释 √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：对公司部分董事、高级管理人员进行访谈；查阅公司公告内容；了解承诺情况和履行情况。
1.公司是否完全履行了相关承诺 √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 √
（八）其他重要事项
现场检查手段：对公司部分董事、高级管理人员进行访谈；查阅公司公告及相关决议资料。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风险 √
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要求 √
予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
注1：募集资金投资项目Type-C信号转换器产品扩产项目和高速高清多功能拓展坞建设项目实际效益未达预期，主要原因是2023年9月为Type-C信号转换器产品扩产项目和高速高清多功能拓展坞建设项目投产第一个月，2023年9月至今尚处于产能爬坡阶段，经营效率阶段性偏低，人员费用多，利润未达预期。
注2：根据公司2024年三季度报，公司2024年1-9月扣非归母净利润为68.91万元，同比下降94.73%。主要原因：受国外市场环境及关税等因素影响，2024年1-9月公司外销收入占比从2023年同期49.20%下降至45.96%，同时高毛利率的信号转换拓展产品占比下降，导致毛利率同比下降2.57%。公司自身经营方面，一是产能整合阶段，多地生产需要多套管理体系、惠州生产基地产能爬坡、越南显盈设立及运营初期运营效率阶段性偏低，人员增多、管理费用同比上升；二是公司加大业务拓展，尤其是越南公司投产后，在研项目显著增加，研发费用增加。
以下无正文。
（本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于深圳市显盈科技股份有限公司2024年度定期现场检查报告》之签章页）
保荐代表人：
陈海玲 陈坚
保荐机构：国金证券股份有限公司
年 月 日