厦钨新能:兴业证券股份有限公司关于厦门厦钨新能源材料股份有限公司2025年度日常关联交易预计额度的核查意见

兴业证券股份有限公司
关于厦门厦钨新能源材料股份有限公司
2025年度日常关联交易预计额度的核查意见
兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”或“保荐机构”）作为厦门厦钨新能源材料股份有限公司（以下简称“厦钨新能”或“公司”） 首次公开发行股票并在科创板上市和 2022 年度向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，对厦钨新能 2025 年度日常关联交易预计额度的事项进行了审慎核查，具体情况如下：
一、日常关联交易基本情况
（一）日常关联交易履行的审议程序
2024 年 12 月 20 日，公司召开了第二届董事会第十二次会议，审议通过了
《关于公司 2025 年度日常关联交易预计额度的议案》，本次日常关联交易预计金额合计为 69,858.69 万元人民币，其中向关联方采购原材料、接受劳务的关联交易金额为 59,229.69 万元人民币，向关联方销售商品、提供劳务的关联交易金额为 3,610.00 万元人民币，房屋租赁关联交易金额为 655.00 万元人民币，其他（代付电费等）关联交易金额为 6,364.00 万元人民币。董事会在审议该议案时，关联董事回避表决，出席会议的非关联董事一致同意该议案。
公司第二届董事会独立董事专门会议第七次会议审议通过了上述议案，并经全体独立董事一致表决通过。公司独立董事认为：公司预计与关联方发生的日常关联交易事项符合公司日常经营发展的需要，交易具有商业必要性及合理性。公司和关联方的各项关联交易均系根据自愿、平等、互惠互利的原则进行，按照公平合理的原则参照市场价格协商确定，关联交易的定价遵循公平、公正、等价、有偿等原则，不损害公司及其他股东利益，且不会对公司的独立性产生不利影响，公司主要业务也没有因此交易而对关联方形成依赖。该日常关联交易属于公司日常经营业务，符合公司经营发展需要，符合公司和全体股东的利益。董事会在审
议该议案时，关联董事予以回避表决，审议程序符合相关法律法规的规定。因此， 我们一致同意关于 2025 年度日常关联交易预计额度议案涉及的交易事项。
公司董事会审计委员会对该关联交易事项发表书面意见如下：公司预计与关 联方发生的 2025 年度日常关联交易是基于公平、自愿的原则进行的，不存在违 反法律法规、公司章程及相关制度规定的情况；日常关联交易定价合理、公允， 不存在损害公司和全体股东尤其是中小股东利益的行为；该等关联交易属于公司 的正常业务，有利于公司经营业务发展，符合公司和全体股东的利益，不会对公 司的财务状况、经营成果产生重大不利影响，公司的主要业务亦不会因此类交易 而对关联方形成重大依赖，因此，我们一致同意本次关联交易事项并同意将此事 项提交董事会审议。
本次日常关联交易预计额度事项尚需提交公司股东大会审议，关联股东将回 避表决。
（二）本次日常关联交易预计金额和类别
根据 2025 年度日常经营需要，公司对与日常经营相关的各项关联交易进行
了合理预计，具体如下：
单位：万元（人民币）
本次预计
占同类业 2024 年 占同类业 金额与
关联交易 关联方 本次预计 务比例 1-11 月实际 务比例 2024 年实
类别 金额 （%） 发生金额 （%） 际发生金
额差异较
大的原因
厦门钨业股份有限 主要系生
公司（以下简称“厦 47,120.89 2.96 17,235.55 1.08 产经营扩
门钨业”）及其下属 大所致
公司
向关联方 福建冶金（控股）
采购原材 有限责任公司（以
料、接受 下简称“冶金控股”） 8,608.80 0.54 1,215.48 0.08 -
劳务 及其下属公司（厦
门钨业除外）
福建省兴龙新能材
料有限公司（以下 3,500.00 0.22 3,128.71 0.20 -
简称“兴龙新能材
料”）

厦门钨业及其下属 3,600.00 0.21 616.49 0.04 -
向关联方 公司
销售商
品、提供
劳务 冶金控股及其下属
公司（厦门钨业除 10.00 0.00 0.00 0.00 -
外）
向关联方 厦门钨业及其下属
租赁房屋 公司 635.00 0.04 564.12 0.04 -
（租入）
向关联方 厦门钨业及其下属
租赁房屋 公司 20.00 0.00 15.44 0.00 -
（租出）
其他（代 厦门钨业及其下属
付电费 公司 6,352.00 0.40 5,079.32 0.32 -
等）
其他（归 冶金控股及其下属
还利息） 公司（厦门钨业除 12.00 0.00 8.25 0.00 -
外）
合计金额 69,858.69 27,863.37
注：1、以上数据均为不含税金额；
2、2024 年 1-11 月实际发生金额为未经审计数据；
3、公司与受厦门钨业同一控制范围内的企业开展的日常关联交易，公司及下属公
司可以根据实际情况按关联交易类别内部调剂使用相关关联交易额度；
4、公司与受冶金控股同一控制范围内的企业（厦门钨业除外）开展的日常关联交
易，公司及下属公司可以根据实际情况按关联交易类别内部调剂使用相关关联交易额度；
5、采购原材料（含接受劳务）、房屋租赁（租入）、其他（代付电费等）、其他
（归还利息）占同类业务比例=该关联交易发生额/2023 年度经审计营业成本；销售商品（含 提供劳务）、房屋租赁（租出）占同类业务比例=该关联交易发生额/2023 年度经审计营业 收入；
6、以上数据误差由四舍五入造成，下同。
（三）前次日常关联交易的预计和执行情况
单位：万元（人民币）
关联交易类别 关联方 2024 年度 2024 年 1-11 月 预计金额与实际发生
预计金额 实际发生金额 金额差异较大的原因
采购原材料、接 厦门钨业及其下 37,000.00 17,235.55 公司预计的日常关联交
受劳务 属公司 易额度是双方可能发生
关联交易类别 关联方 2024 年度 2024 年 1-11 月 预计金额与实际发生
预计金额 实际发生金额 金额差异较大的原因
冶金控股及其下 业务的上限金额测算，
属公司（厦门钨 1,215.48 但受业务开展情况、市
业除外） 7,200.00 场情况及关联方供需变
兴龙新能材料 3,128.71 化等影响，导致实际发
厦门钨业及其下 生金额与预计金额存在
属公司 3,775.00 616.49 一定的差异，上述差异
销售商品、提供 冶金控股及其下 均属于正常经营行为，
劳务 属公司（厦门钨 对公司日常经营及业绩
50.00 0.00
业除外） 不会产生重大影响。
房屋租赁（租 厦门钨业及其下 700.00 564.12
入） 属公司
房屋租赁（租 厦门钨业及其下 100.00 15.44
出） 属公司
其他（代付电费 厦门钨业及其下 5,079.32
等） 属公司
其他（归还利 冶金控股及其下 6,006.00
息） 属公司（厦门钨 8.25
业除外）
合计金额 54,831.00 27,863.37
注：以上数据均为不含税金额，且未经审计。
二、关联方基本情况和关联关系
本次日常关联交易预计额度所涉关联方的基本情况、关联关系及履约能力分析如下：
（一）厦门钨业
1、关联方基本情况
公司名称 厦门钨业股份有限公司 成立日期 1997 年 12 月 30 日
统一社会信用代码 91350200155013367M 法定代表人 黄长庚
公司类型 其他股份有限公司(上市) 注册资本 158,767.7926万元人民币
住 所 福建