珠海中富:关于2024年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报的风险提示及填补措施与相关主体承诺的公告

证券代码：000659 证券简称：珠海中富 公告编号：2024-083
珠海中富实业股份有限公司
关于 2024 年度向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报的风险提示
及填补措施与相关主体承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重大事项提示：
本文中关于本次发行后对公司主要财务指标影响的情况不构成公司的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。本公司提示投资者制定填补回报措施不构成对公司未来利润做出保证。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》等文件的有关规定，为保障中小投资者利益，公司就本次发行对即期回报摊薄的影响进行了分析并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺，具体如下：
一、本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标影响的假设
1、假设本次发行于 2025 年 6 月底实施完成，该完成时间仅用于测算本次发
行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，该时间仅为估计，最终以中国证监会同意注册后实际发行完成时间为准；

2、宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没有发生重大变化；
3、假设本次发行在预案公告日至发行日期间，公司不进行分红，不存在派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项；
4、公司总股本以本次向特定对象发行前 1,285,702,520 股为基础，仅考虑本次向特定对象发行股份的影响，不考虑其他因素导致公司股本总额发生变化；
5、假设本次向特定对象发行募集资金总额为 82,233.54 万元，不考虑发行费用，本次向特定对象发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门核准、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定；
6、假定本次向特定对象发行股票数量为本次发行股票的数量为 321,224,764股，本次发行完成后，公司总股本将达到 1,606,927,284 股。该发行股票数量仅为估计，最终以经中国证监会核准后实际发行股票数量为准；
7、2023 年度归属于母公司股东的净利润为-7,025.66 万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为-12,988.43 万元。假设 2024 年归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润相较 2023年持平；在预测 2025 年度业绩增长幅度时，以 2024 年度公司实现的归属于普通股股东扣除非经常性损益前/后的净利润为准，以持平、增长 10%（减少亏损 10%）、增长 20%（减少亏损 20%）进行预测。上述假设不构成盈利预测。
8、未考虑公司 2024 年度利润分配因素的影响；
9、未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响；
10、上述假设仅为测试本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对 2024 年经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）对公司主要财务指标的影响

基于上述假设前提，本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响情况如下表：
项目 2024 年度/2024.12.31 2025 年度/2025.12.31
本次发行前 本次发行后
总股本（股） 1,285,702,520 1,285,702,520 1,606,927,284
假设情形（1）： 2025 年归属于普通股股东的净利润与 2024 年度归属于普通股股东的扣
除非经常性损益后的净利润持平
归属于母公司所有者的净利 -7,025.66 -7,025.66 -7,025.66
润（万元）
扣除非经常性损益后归属母 -12,988.43 -12,988.43 -12,988.43
公司所有者的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） -0.05 -0.05 -0.04
稀释每股收益（元/股） -0.05 -0.05 -0.04
扣除非经常性损益的基本每 -0.10 -0.10 -0.08
股收益（元/股）
扣除非经常性损益的稀释每 -0.10 -0.10 -0.08
股收益（元/股）
假设情形（2）： 2025 年归属于普通股股东的净利润较 2024 年度归属于普通股股东的扣
除非经常性损益后的净利润增长 10%（减少亏损 10%）
归属于母公司所有者的净利 -7,025.66 -6,323.09 -6,323.09
润（万元）
扣除非经常性损益后归属母 -12,988.43 -11,689.59 -11,689.59
公司所有者的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） -0.05 -0.05 -0.04
稀释每股收益（元/股） -0.05 -0.05 -0.04
扣除非经常性损益的基本每 -0.10 -0.09 -0.07
股收益（元/股）
扣除非经常性损益的稀释每 -0.10 -0.09 -0.07
股收益（元/股）
假设情形（3）： 2025 年归属于普通股股东的净利润较 2024 年度归属于普通 股股东的扣
除非经常性损益后的净利润增长 20%（减少亏损 20%）
归属于母公司所有者的净利 -7,025.66 -5,620.53 -5,620.53
润（万元）
扣除非经常性损益后归属母 -12,988.43 -10,390.74 -10,390.74
公司所有者的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） -0.05 -0.04 -0.03
稀释每股收益（元/股） -0.05 -0.04 -0.03
扣除非经常性损益的基本每 -0.10 -0.08 -0.06
股收益（元/股）
扣除非经常性损益的稀释每 -0.10 -0.08 -0.06
股收益（元/股）
注：上表基本每股收益和稀释每股收益系按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》的规定计算得出。
（三）对于本次向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示
本次发行募集资金到位后，公司的总股本和净资产将会相应增加，本次发行股票募集资金全部用于偿还债务和补充公司流动资金，如果公司未来业务规模和净利润未能产生相应幅度的增长，每股收益等指标将出现一定幅度的下降，本次募集资金到位后股东即期回报存在被摊薄的风险。敬请广大投资者理性投资，并注意投资风险。
二、本次向特定对象发行的必要性和合理性
本次募集资金使用用途符合未来公司整体战略发展规划，以及相关政策和法律法规，具备必要性和可行性。本次募集资金的到位和投入使用，将进一步提高公司的经营运营能力和抗风险能力，有利于提升公司整体竞争实力，增强公司可持续发展能力，为公司发展战略目标的实现奠定基础，符合公司及全体股东的利益。
本次向特定对象发行股票的必要性和合理性具体参见公司《2024 年度向特定对象发行 A 股股票预案》之“第四节 董事会关于本次募集资金运用的可行性分析”部分内容。
三、本次向特定对象发行募集资金投资项目与公司现有业务的关系及公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
公司本次发行募集资金扣除发行费用后将全部用于偿还债务和补充公司流动资金，旨在补充长期发展所需要的流动资金，改善公司财务状况和资本结构，降低财务风险，提升公司抗风险能力，为公司未来的快速发展奠定基础。
本次发行募集资金投资项目不涉及人员、技术、市场等方面的相关储备。
四、本次向特定对象发行摊薄即期回报的填补措施
（一）公司为有效防范摊薄即期回报被摊薄风险、提高经营业绩和未来回报能力拟采取的措施

考虑到本次发行对普通股股东即期回报摊薄的影响，保护投资者利益，填补本次发行可能导致的即期回报减少，公司承诺将采取多项措施保证募集资金有效使用，有效防范即期回报被摊薄的风险，并提高未来的回报能力。公司制定填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
具体措施如下：
1、加强对募集资金监管，保证募集资金合理合法使用
为规范募集资金的管理和使用，确保本次发行募集资金专项用于募集资金投资项目，公司已经根据《公司法》、《证券法》、《上市公司证券发行注册管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规的规定和要求，结合公司实际情况，制定并完善了本公司的募集资金管理制度，明确规定公司对募集资金采用专户专储、专款专用的制度，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况加以监督。本次发行募集资金到位后，公司董事会将持续监督公司对募集资金进行专项存储、保障募集资金用于指定项目、定期对募集资金进行内部审计、配合监管银行和保荐机构对募集资金使用的检查和监督，以保证募集资金合理规范使用，合理防范募集资金使用风险。
2、提升公司经营效率，降低运营成本
公司将进一步加强质量控制，持续优化业务流程和内部控制制度，对各个业务环节进行标准化管理和控制。在日常经营管理中，加强对采购、生产、销售、研发等各个环节的管理，进一步推进成本控制工作，提升公司资产运营效率，降低公司营运成本，从而提升公司盈利能力。公司将充分利用本次募集资金的良好契机，进一步优化自身资本结构，改善自