海航控股:海南航空控股股份有限公司拟接受天津航空有限责任公司以持有的房地产抵偿债务涉及的53套房地产市场价值资产评估报告

本报告依据中国资产评估准则编制
海南航空控股股份有限公司拟接受
天津航空有限责任公司以持有的
房地产抵偿债务涉及的53套房地产市场价值
资产评估报告
沃克森评报字（2024）第2787号
（共一册 第一册）
沃克森（北京）国际资产评估有限公司
二〇二四年十二月二日

海南航空控股股份有限公司拟接受天津航空有限责任公司以持有的房地产抵偿债务项目资产评估报告
目 录

资产评估报告·声明......1
资产评估报告·摘要......3
资产评估报告·正文......5
一、 委托人、产权持有人及资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人......5
二、 评估目的......6
三、 评估对象和评估范围......7
四、 价值类型......7
五、 评估基准日......8
六、 评估依据......8
七、 评估方法......9
八、 评估程序实施过程和情况......12
九、 评估假设......14
十、 评估结论......15
十一、 特别事项说明......16
十二、 资产评估报告使用限制说明......18
十三、 资产评估报告日......18
资产评估报告·附件......20
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海南航空控股股份有限公司拟接受天津航空有限责任公司以持有的房地产抵偿债务项目资产评估报告
资产评估报告·声明
一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。
二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，资产评估机构及其资产评估专业人员不承担责任。
三、本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。
四、本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。
五、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。
六、评估对象涉及的资产清单由委托人、产权持有人申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。
七、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。
八、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评
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估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。
九、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。
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海南航空控股股份有限公司拟接受天津航空有限责任公司以持有的房地产抵偿债务项目资产评估报告
海南航空控股股份有限公司拟接受
天津航空有限责任公司以持有的
房地产抵偿债务涉及的53套房地产市场价值
资产评估报告·摘要
沃克森评报字（2024）第 2787 号
海南航空控股股份有限公司：
沃克森（北京）国际资产评估有限公司接受贵公司委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用市场法和收益法，按照必要的评估程序，对海南航空控股股份有限公司拟接受天津航空有限责任公
司以持有的房地产抵偿债务涉及的 53 套房地产在 2024 年 10 月 31 日的市场价值
进行了评估。现将资产评估情况及评估结果摘要报告如下：
一、 评估目的
海南航空控股股份有限公司拟接受天津航空有限责任公司以持有的房地产抵偿债务，特委托沃克森（北京）国际资产评估有限公司对该经济行为所涉及天津航空有限责任公司所持有的 53 套房地产在评估基准日的市场价值进行评估。
该经济行为已经《海南航空控股股份有限公司会议纪要》（琼航证券（专题）纪字〔2024〕2 号）通过。
二、 评估对象与评估范围
本次资产评估对象为海南航空控股股份有限公司拟接受天津航空有限责任公司以持有的房地产抵偿债务涉及的 53 套房地产；评估范围为经济行为之目的所涉及的天津航空有限责任公司于评估基准日申报的所有资产。
三、 价值类型
市场价值。
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四、 评估基准日
2024 年 10 月 31 日。
五、 评估方法
市场法、收益法。
六、 评估结论及其使用有效期
截至评估基准日 2024 年 10 月 31 日，天津航空有限责任公司纳入评估范围
内的房地产账面价值为9,021.23万元，评估价值为10,416.96万元，增值额为1,395.73万元，增值率为 15.47%。
在使用本评估结论时，特别提请报告使用人使用本报告时注意报告中所载明的特殊事项以及期后重大事项。
评估结论使用有效期为一年，自评估基准日 2024 年 10 月 31 日起至 2025 年
10 月 30 日止。除本报告已披露的特别事项，在评估基准日后、使用有效期以内，当经济行为发生时，如企业发展环境未发生影响其经营状况较大变化的情形，评估结论在使用有效期内有效。
以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。
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海南航空控股股份有限公司拟接受
天津航空有限责任公司以持有的
房地产抵偿债务涉及的53套房地产市场价值
资产评估报告·正文
沃克森评报字（2024）第 2787 号
海南航空控股股份有限公司：
沃克森（北京）国际资产评估有限公司接受贵公司委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用市场法和收益法，按照必要的评估程序，对海南航空控股股份有限公司拟接受天津航空有限责任公
司以持有的房地产抵偿债务涉及的 53 套房地产在 2024 年 10 月 31 日的市场价值
进行了评估。现将资产评估情况报告如下。
一、委托人、产权持有人及资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人
（一）委托人
公司名称：海南航空控股股份有限公司
法定住所：海南省海口市美兰区美兰机场路 9 号海南航空海口美兰基地 21
号楼综合办公楼
经营场所：海南省海口市美兰区美兰机场路 9 号海南航空海口美兰基地 21
号楼综合办公楼
法定代表人：祝涛
注册资本：4321563.2535 万人民币
主要经营范围：国际、国内(含港澳)航空客货邮运输业务;与航空运输相关的服务业务;航空旅游;机上供应品,航空器材,航空地面设备及零配件的生产;候机楼服务和经营;保险兼业代理服务(限人身意外险).(以上凡涉及行政许可的项目须凭许可证经营)
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（二）产权持有人概况
1、公司登记事项
名 称：天津航空有限责任公司
法定住所：天津自贸试验区(空港经济区)滨海国际机场机场路 1196 号
法定代表人：马志敏
注册资本：819260.0000 万人民币
经营范围：国内(含港澳台)、国际航空客货运输业务;意外伤害保险、健康保险、传统人寿保险;自有航空器租赁与航空器维修、航空专业培训咨询服务;货物及技术进出口;广告经营;货物联运服务;航空器材、日用百货、电子产品、工艺品、化妆品、针纺织品、服装鞋帽、礼券的销售;旅游观光咨询服务;航空地面服务;烟草、食品零售;酒店管理服务及