阿尔特:深圳价值在线咨询顾问有限公司关于阿尔特汽车技术股份有限公司2024年限制性股票激励计划调整及首次授予相关事项之独立财务顾问报告

深圳价值在线咨询顾问有限公司
关于
阿尔特汽车技术股份有限公司
2024 年限制性股票激励计划
调整及首次授予相关事项
之
独立财务顾问报告
二〇二四年十一月

目 录

第一章 释义 ......1
第二章 声明 ......3
第三章 基本假设......4
第四章 本次激励计划已履行的审批程序...... 5
第五章 本次激励计划的调整及首次授予情况...... 7
一、 本次激励计划的调整事由及调整结果...... 7
二、 限制性股票首次授予的具体情况...... 7
第六章 本次限制性股票授予条件成就情况说明 ......12
一、限制性股票的授予条件 ......12
二、董事会对授予条件成就的情况说明 ......12
第七章 独立财务顾问意见......13
第一章 释 义
在本报告中，如无特殊说明，下列简称具有如下含义：
释义项 释义内容
阿尔特、公司、本公司、 指 阿尔特汽车技术股份有限公司
上市公司
激励计划、本激励计划、 指 阿尔特汽车技术股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划
本次激励计划、本计划
《激励计划（草案）》 指 《阿尔特汽车技术股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划
（草案）》
本报告、本独立财务顾 《深圳价值在线咨询顾问有限公司关于阿尔特汽车技术股份
问报告 指 有限公司 2024 年限制性股票激励计划调整及首次授予相关
事项之独立财务顾问报告》
独立财务顾问、价值在 指 深圳价值在线咨询顾问有限公司
线
公司根据本激励计划规定的条件和价格，授予激励对象一定
第一类限制性股票 指 数量的公司股票，该等股票设置一定期限的限售期，在达到本
激励计划规定的解除限售条件后，方可解除限售流通
第二类限制性股票 指 符合本激励计划授予条件的激励对象，在满足相应归属条件
后分次获得并登记的本公司股票
按照本激励计划规定，获得限制性股票的公司（含分公司及子
激励对象 指 公司）董事、高级管理人员、中层管理人员、核心技术（业务）
人员
授予日 指 公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须为交易
日
授予价格 指 公司向激励对象授予限制性股票所确定的、激励对象获得公
司股份的价格
自第一类限制性股票首次授予登记完成之日/第二类限制性股
有效期 指 票首次授予之日起至激励对象获授的限制性股票全部解除限
售/归属或回购注销/作废失效之日止
限售期 指 激励对象根据本激励计划获授的第一类限制性股票被禁止转

让、用于担保、偿还债务的期间
解除限售期 指 本次激励计划规定的解除限售条件成就后，激励对象持有的
第一类限制性股票可以解除限售并上市流通的期间
解除限售条件 指 根据本激励计划，激励对象所获第一类限制性股票解除限售
所必须满足的条件
归属 指 获授第二类限制性股票的激励对象满足获益条件后，上市公
司将股票登记至激励对象账户的行为
归属日 指 获授第二类限制性股票的激励对象满足获益条件后，获授股
票完成登记的日期，必须为交易日
归属条件 指 第二类限制性股票激励计划所设立的，激励对象为获得激励
股票所需满足的获益条件
薪酬与考核委员会 指 公司董事会薪酬与考核委员会
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《自律监管指南 1 号》 指 《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——
业务办理》
《公司章程》 指 《阿尔特汽车技术股份有限公司章程》
《考核管理办法》 指 《阿尔特汽车技术股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划
实施考核管理办法》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 深圳证券交易所
登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
元/万元/亿元 指 人民币元/人民币万元/人民币亿元
注：1、本独立财务顾问报告中所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说明指合并报表口径的财务数 据和根据该类财务数据计算的财务指标。
2、本独立财务顾问报告中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，是四舍五入所造成。
第二章 声 明
价值在线接受委托，担任阿尔特 2024 年限制性股票激励计划的独立财务顾
问并出具本报告。本独立财务顾问报告是根据《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》《自律监管指南第 1 号》等法律、法规和规范性文件的规定，在阿 尔特提供有关资料的基础上，发表独立财务顾问意见，以供阿尔特全体股东及各 方参考。
一、本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由阿尔特提供或为其公开披露 的资料，阿尔特已向本独立财务顾问保证：其所提供的有关本次激励计划的相关 情况及其公开披露的相关信息真实、准确、完整，保证该等信息不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
二、本独立财务顾问仅就本次激励计划的可行性、是否有利于公司的持续发 展、相关定价方法的合理性、是否损害公司利益以及对股东利益的影响等发表意 见，不构成对阿尔特的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决 策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。
三、本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立财务 顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。
四、本独立财务顾问提请公司全体股东认真阅读公司公开披露的《阿尔特汽 车技术股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划（草案）》等关于本次激励计 划的相关信息。
五、本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对公司全体股东尽责的态度，遵循客 观、公正的原则，对本次激励计划涉及的事项进行了深入调查，并和公司相关人 员进行了有效的沟通。在此基础上出具了本独立财务顾问报告，并对本报告的真 实性、准确性和完整性承担责任。

第三章 基本假设
本独立财务顾问报告所表达的意见基于以下假设为前提：
一、国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化，公司所处行业的国家政策、市场环境无重大变化，公司所在地区的社会、经济环境无重大变化；
二、阿尔特及有关各方提供和公开披露的资料和信息真实、准确、完整；
三、本次激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效的批准，并最终能够如期完成；
四、实施本次激励计划的有关各方能够遵循诚实守信原则，按照股权激励计划的方案及相关协议条款全面履行其所有义务；
五、无其他不可抗力和不可预测因素造成的重大不利影响。

第四章 本次激励计划已履行的审批程序
一、2024 年 11 月 12 日，公司召开第五届董事会第十三次会议，审议通过
了《关于公司<2024 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2024 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2024 年限制性股票激励计划有关事项的议案》等相关议案。
同日，公司召开第五届监事会第十二次会议，审议通过了《关于公司<2024年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2024 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于核查公司<2024 年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单>的议案》。
二、2024 年 11 月 12 日，公司于巨潮资讯网披露了《独立董事关于公开征
集表决权的公告》，独立董事王敏女士作为征集人就公司于 2024 年 11 月 29 日
召开的 2024 年第三次临时股东大会审议的 2024 年限制性股票激励计划相关议案向公司全体股东征集表决权。
三、2024 年 11 月 13 日至 2024 年 11 月 22 日，公司对本次激励计划拟
首次授予激励对象的姓名及职务在公司内部进行了公示。截至公示期满，公司监事会未收到任何员工对本次激励计划首次授予激励对象提出的异议。公司于
2024 年 11 月 23 日披露了《监事会关于公司 2024 年限制性股票激励计划首次
授予激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。
四、2024 年 11 月 29 日，公司召开 2024 年第三次临时股东大会，审议通
过了《关于公司<2024 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2024 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2024 年限制性股票激励计划有关事项的议案》。同日，公司披露了《关于 2024 年限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。
五、2024 年 11 月 29 日，公司召开第五届董事会第十四次会议与第五届监
事会第十三次会议，审议通过了《关于调整公司 2024 年限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于向 2024 年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》。监事会对前述事项进行核查并发表了核查意见。

第五章 本次激励计划的调整及首次授予情况
一、本次激励计划的调整事由及调整结果
鉴于本次激励计划拟首次授予的激励对象中，有 13 名激励对象自愿放弃拟获授的限制性股票合计 10 万股。根据《激励计划（草案）》的相关规定以及公司 2024 年第三次临时股东大会的授权，公司董事会对本次激励计划首次授予激励对象名单及授予数量进行调整，将上述激励对象放弃的限制性股票调整到预留部分。