湘电股份:湘潭电机股份有限公司关于本次向特定对象发行A股股票摊薄即期回报与填补措施及相关主体承诺的公告

证券代码：600416 证券简称：湘电股份 公告编号：2024 临-044
湘潭电机股份有限公司
关于 2024 年度向特定对象发行 A 股股票摊薄 即期回报与填补措施及相关主体承诺的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作
的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展
的若干意见》（国发[2014]17 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即
期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告[2015]31 号）等法
律、法规、规范性文件的相关要求，为保障中小投资者知情权，维护中小投资者
利益，公司就本次向特定对象发行 A 股股票相关事项对即期回报摊薄的影响进
行了认真分析，并结合实际情况提出了具体的摊薄即期回报的填补回报措施；同
时，相关主体根据中国证监会及上交所的相关规定，就公司填补摊薄即期回报措
施能够得到切实履行作出了承诺，具体如下：
一、本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）测算假设
1、宏观经济环境、证券市场情况没有发生重大不利变化，公司经营环境未
发生重大不利变化；
2、本次向特定对象发行预计于 2025 年 12 月 31 日完成（该完成时间为假设
估计，仅用于计算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响，
不对实际完成时间构成承诺，最终以经上交所审核通过并报中国证监会同意注册
后实际发行完成时间为准）；

3、假设按照2024年11月25日前20日湘电股份股票交易均价的80%即11.24元/股测算，本次向特定对象发行股票数量为 177,935,943 股（该发行数量仅为估计，最终以经上交所审核通过并经中国证监会注册批准并实际发行的发行价格、发行数量和募集资金总额为准）。假设本次向特定对象发行 A 股股票募集资金总额为 200,000.00 万元，不考虑扣除发行费用的影响；
4、根据公司 2024 年第三季度报告，公司 2024 年 1-9 月归属于母公司所有
者的净利润 16,780.92 万元（未经审计），归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为 13,527.78 万元（未经审计）。假设 2024 年第四季度公司实现的归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为前三季度的平均值，即 2024 年归属于母公司所有者的净利润为 22,374.56万元，归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为 18,037.04 万元；
5、对于公司 2025 年度归属于母公司所有者的净利润/归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润，假设以下三种情形：
（1）2025 年归属于母公司所有者的净利润/归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润较 2024 年度基本持平；
（2）2025 年归属于母公司所有者的净利润/归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润较 2024 年度下降 10%；
（3）2025 年归属于母公司所有者的净利润/归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润较 2024 年度增长 10%。
6、假设不考虑本次发行募投项目实施后，对公司生产经营、财务状况等（如营业收入、财务费用、投资收益、净利润等）的影响。
（二）测算结果
基于上述事项与假设，公司测算了本次向特定对象发行股票对公司主要财务指标的影响，具体如下：
项目 2024 年 12 月 31 日 2025 年 12 月 31 日/2025 年度

/2024 年度 发行前 发行后
总股本（股） 1,325,406,445 1,325,406,445 1,503,342,388
发行数量（股） 177,935,943
募集资金（元） 2,000,000,000.00
发行完成日期 2025 年 12 月 31 日
假设一：2025 年归属于母公司所有者的净利润较 2024 年度基本持平
归属于上市公司股东的净利润（元） 223,745,655.08 223,745,655.08 223,745,655.08
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利
润（元） 180,370,434.65 180,370,434.65 180,370,434.65
基本每股收益（元/股） 0.17 0.17 0.16
稀释每股收益（元/股） 0.17 0.17 0.16
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.14 0.14 0.13
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.14 0.14 0.13
假设二：2025 年归属于母公司所有者的净利润较 2024 年度下降 10%
归属于上市公司股东的净利润（元） 223,745,655.08 201,371,089.57 201,371,089.57
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利
润（元） 180,370,434.65 162,333,391.19 162,333,391.19
基本每股收益（元/股） 0.17 0.15 0.14
稀释每股收益（元/股） 0.17 0.15 0.14
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.14 0.12 0.11
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.14 0.12 0.11
假设三：2025 年归属于母公司所有者的净利润较 2024 年度上升 10%
归属于上市公司股东的净利润（元） 223,745,655.08 246,120,220.59 246,120,220.59
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利
润（元） 180,370,434.65 198,407,478.12 198,407,478.12
基本每股收益（元/股） 0.17 0.19 0.17
稀释每股收益（元/股） 0.17 0.19 0.17
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.14 0.15 0.14
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.14 0.15 0.14
注 1：按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》的规定计算；
注 2：上述测算未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况等的影响。
二、关于本次向特定对象发行摊薄即期回报的风险提示
本次向特定对象发行后，公司股本总额将增加，而募集资金所投资项目需要一定的时间才能反映投资效益。在募投项目建设期，如果公司净利润未能实现相应幅度的增长，则公司基本每股收益等指标将出现一定幅度的下降。因此，本次募集资金到位后公司即期回报存在被摊薄的风险，特此提醒投资者关注。敬请广大投资者理性投资，并注意投资风险。
此外，公司在分析本次向特定对象发行对即期回报的摊薄影响过程中，对2024 年、2025 年归属于上市公司股东净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者净利润做出的假设，并非公司的盈利预测；为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于对公司未来利润做出承诺或保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。提请广大投资者注意。
三、本次向特定对象发行的必要性和合理性
本次发行的必要性与合理性请参见《湘潭电机股份有限公司 2024 年度向特定对象发行 A 股股票预案》“第二节 董事会关于本次募集资金使用的可行性分析”。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司本次募集资金投资项目为航空电气系统系列化研制及产业化项目、磁悬浮轴承高速电机系统研发及产业化项目及补充流动资金。
公司主营业务聚焦“电磁能+电机+电控”三大主业板块，致力于先进电磁能装备和电传动装备研制，为客户提供机电一体化系统解决方案；公司主要产品包
括高效节能电机（含发电机）、先进电传动系统、储能装备、船舶综合电力系统、机电一体化成套装备、工程机械电驱动系统等。
公司本次航空电气系统系列化研制及产业化项目将研发并生产应用于飞机、eVTOL（电动垂直起降飞行器）、飞行汽车、无人机等航空飞行器的起动/发电机、推进电动机、机载设备驱动电机等机电能量转换装置及其控制器。公司现有特种电机及电气化系统（含电磁能）主要应用于船舶、特种发射系统等领域，本项目是公司电机及电气化系统产品在航空领域的拓展。
公司本次磁悬浮轴承高速电机系统研发及产业化项目将研发并生产应用于鼓风机、制冷用压缩机、空气压缩机、飞轮储能等领域的磁悬浮轴承高速电机及其配套设施。公司现有“高速电机”的产品特点和技