快可电子:关于2024年度以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示及填补回报措施和相关主体承诺的公告

证券代码：301278 证券简称：快可电子 公告编号：2024-057
苏州快可光伏电子股份有限公司
关于 2024 年度以简易程序向特定对象发行股票
摊薄即期回报的风险提示及填补回报措施
和相关主体承诺的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要提示：本公告中公司对财务指标的假设分析不构成公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。提请广大投资者注意投资风险。
为确保苏州快可光伏电子股份有限公司（以下简称“公司”）以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报的填补措施能够得到切实履行，根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）以及中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31 号）等规定的要求，为保障中小投资者利益，公司就本次以简易程序向特定对象发行股票事项对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并提出了填补被摊薄即期回报的具体措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行做出了承诺，具体如下：

一、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）主要假设和前提
以下假设仅为测算本次以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表对公司未来经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。相关假设如下：
1、假设宏观经济环境、产业政策、证券行业情况、产品市场情况及公司经营环境等方面没有发生重大不利变化；
2、假设本次发行于 2024 年 12 月完成，该预测时间仅用于测算本次发行摊薄即
期回报的影响，不构成对实际发行完成时间的承诺，最终完成时间以经深圳证券交易所发行上市审核通过并报中国证监会同意注册后实际发行完成时间为准；
3、本次发行募集资金总额为 18,615.40 万元，暂不考虑相关发行费用；假设发行股份数量为 8,000,000 股，未超过本次发行前公司股份总数的 30%。本次发行的股份数量和发行完成时间仅为估计，最终以经中国证监会予以注册发行的股份数量和实际发行完成时间为准；
4、公司 2023 年末归属于母公司所有者权益为 118,682.04 万元，公司 2023 年度
归属于母公司所有者的净利润为 19,360.87 万元，归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 17,820.36 万元。假设 2024 年度扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润较 2023 年度分别为：下降 20%、持平、增长 20%；
5、不考虑本次发行对公司其他生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响；
6、假设除本次发行外，公司不会实施其他会对公司总股本发生影响或潜在影响的行为；
7、在预测公司本次发行后净资产时，未考虑除募集资金、净利润之外的其他因
素对净资产的影响；未考虑公司公积金转增股本、分红等其他对股份数有影响的因素。
（二）对公司主要财务指标的影响测算
基于上述假设和前提，公司测算了在不同盈利假设情形下，本次发行对公司即期 主要财务指标的影响，具体情况如下表所示：
项目 2023 年度/ 2024 年度/2024 年 12 月 31 日
2023 年 12 月 31 日 本次发行前 本次发行后
期末总股本（万元） 8,332.28 8,332.28 9,132.28
2023 年末归属母公司所有者权益 118,682.04
（万元）
本次募集资金总额（万元） 18,615.40
本次发行股份数量（万股） 800.00
假设情形一：2024 年扣非前及扣非后归属于母公司股东净利润较上年下降 20%
归属于母公司所有者的净利润 19,360.87 15,488.70 15,488.70
（万元）
扣除非经常损益后归属于母公司 17,820.36 14,256.29 14,256.29
所有者的净利润（万元）
期末归属于母公司所有者权益 118,682.04 131,671.06 150,286.46
（万元）
基本每股收益（元/股） 2.33 1.86 1.70
扣除非经常损益后基本每股收益 2.14 1.71 1.56
（元/股）
加权平均净资产收益率（%） 17.69 12.37 12.22
扣除非经常损益后的加权平均净 16.29 11.39 11.25
资产收益率（%）
假设情形二：2024 年扣非前及扣非后归属于母公司股东净利润较上年持平
归属于母公司所有者的净利润 19,360.87 19,360.87 19,360.87
（万元）
扣除非经常损益后归属于母公司 17,820.36 17,820.36 17,820.36
所有者的净利润（万元）
期末归属于母公司所有者权益 118,682.04 135,543.23 154,158.63
（万元）
基本每股收益（元/股） 2.33 2.32 2.12
扣除非经常损益后基本每股收益 2.14 2.14 1.95
（元/股）
加权平均净资产收益率（%） 17.69 15.23 15.05
扣除非经常损益后的加权平均净 16.29 14.02 13.85
资产收益率（%）
假设情形三：2024 年扣非前及扣非后归属于母公司股东净利润较上年增长 20%
归属于母公司所有者的净利润 19,360.87 23,233.05 23,233.05
（万元）
扣除非经常损益后归属于母公司 17,820.36 21,384.44 21,384.44
所有者的净利润（万元）

项目 2023 年度/ 2024 年度/2024 年 12 月 31 日
2023 年 12 月 31 日 本次发行前 本次发行后
期末归属于母公司所有者权益 118,682.04 139,415.41 158,030.81
（万元）
基本每股收益（元/股） 2.33 2.79 2.54
扣除非经常损益后基本每股收益 2.14 2.57 2.34
（元/股）
加权平均净资产收益率（%） 17.69 18.00 17.79
扣除非经常损益后的加权平均净 16.29 16.57 16.37
资产收益率（%）
注：相关指标根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股
收益的计算及披露》的有关规定进行计算。
二、本次发行股票摊薄即期回报的风险提示
本次发行完成后，公司的总股本和净资产将会相应增加。但募集资金使用产生效 益需要一定周期，在公司总股本和净资产均增加的情况下，如果公司未来业务规模和 净利润未能产生相应幅度的增长，预计短期内公司每股收益和加权平均净资产收益率 等指标将出现一定幅度的下降，本次募集资金到位后股东即期回报存在被摊薄的风险。
同时，公司在分析本次发行对即期回报的摊薄影响过程中，对 2024 年归属于母
公司所有者的净利润、扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润的假设分析 并非公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于 对公司未来利润作出保证，投资者不应据此进行投资决策。投资者据此进行投资决策 造成损失的，公司不承担赔偿责任。特别提醒投资者理性投资，关注本次发行可能摊 薄即期回报的风险。
三、本次发行的必要性和合理性
本次发行的必要性和合理性详见《苏州快可光伏电子股份有限公司 2024 年度以
简易程序向特定对象发行股票预案》之“第二节 董事会关于本次募集资金使用的可 行性分析”之“二、募集资金投资项目的必要性及可行性分析”相关内容。

四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系以及公司从事募集资金投资项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
发行人始终专注于新能源行业太阳能光伏组件及光伏电站的电气保护和连接领域，主要从事光伏接线盒和光伏连接器的研发、生产和销售业务。本次募集资金投资项目围绕公司接线盒核心原材料光伏旁路保护模块自产、光伏电站及储能终端领域新型连接器及线束产品的生产展开。通过本次募投项目的实施，可以有效降低公司光伏接线盒成品生产成本，提升公司盈利能力，拓宽主要产品应用范围、打开