天山电子:申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于广西天山电子股份有限公司调整部分募投项目内部投资结构、投资总额、实施地点及变更部分募集资金用途的核查意见

申万宏源证券承销保荐有限责任公司
关于广西天山电子股份有限公司
调整部分募投项目内部投资结构、投资总额、实施地点
及变更部分募集资金用途的核查意见
申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源承销保荐”或“保荐机构”）作为广西天山电子股份有限公司（以下简称“天山电子”、“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，对公司调整部分募投项目内部投资结构、投资总额、实施地点及变更部分募集资金用途的事项进行了核查，具体核查情况如下：
一、本次调整部分募投项目内部投资结构、投资总额、实施地点及变更部分募集资金用途的概述
（一）募集资金的基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意广西天山电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕1446 号）核准，公司由主承销商申万宏源证券承销保荐有限责任公司采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售 A 股股份或非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票
2,534.00 万股，发行价为每股人民币 31.51 元，共计募集资金 79,846.34 万元，
坐扣承销和保荐费用 5,461.55万元后的募集资金为 74,384.79 万元，已由主承销
商申万宏源证券承销保荐有限责任公司于 2022 年 10 月 21 日汇入公司募集资金
监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、
评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 1,871.43 万元后，公司本次募集资金净额为 72,230.34 万元。
上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕13-5 号）。公司已对募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的银行签订了《募集资金三方监管协议》。
（二）募集资金投资项目的使用情况
截至 2024 年 10 月 31 日，公司首次公开发行股票募集资金扣除发行费用后
使用情况如下：
单位：万元
序号 项目名称 总投资额 拟投入募集资金 截至 2024.10.31
累计投入金额
1 光电触显一体化模组建设项目 10,636.56 9,348.22 8,233.57
2 单色液晶显示模组扩产项目 11,122.32 11,122.32 580.16
3 研发中心建设项目 4,785.75 4,785.75 -
4 补充流动资金 1 6,000.00 6,000.00 6,002.04
5 永久补充流动资金 2 - - 12,000.00
合计 32,544.63 31,256.29 26,815.77
注：1、承诺投资项目-补充流动资金投入金额超出调整后投资总额的部分系该募集资金账户利息收入。
2、经 2022 年 12 月 12 日公司第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十三次会
议及 2022 年 12 月 28 日召开的 2022 年第四次临时股东大会决议，审议通过《关于使用部
分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 12,000.00 万元永久补充流动资金，已转出。
（三）募集资金投资项目历次调整情况
2024 年 8 月 28日公司召开了第三届董事会第九次会议和第三届监事会第九
次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，在募集资金投资项目实施主体、实施方式、建设内容、募集资金用途及投资项目规模不发生变更以及项目实施可行性未发生重大变化的情况下，对首次公开发行股票募集资
金投资项目达到预定可使用状态的日期进行调整，具体情况如下：
序号 项目名称 项目原计划达到预计 调整后项目达到预计
可使用状态日期 可使用状态日期
1 光电触显一体化模组建设项目 2024 年 10 月 21 日 2026 年 10 月 21 日
2 单色液晶显示模组扩产项目 2024 年 10 月 21 日 2026年 10 月 21 日
3 研发中心建设项目 2024 年 10 月 21 日 2026年 10 月 21 日
（四）本次拟调整部分募投项目内部投资结构、投资总额、实施地点及变
更部分募集资金用途的情况
基于市场需求，根据公司发展规划和实际经营情况，为有效整合公司内部
资源，优化各业务架构，提高经营管理效率及募集资金使用效率，公司拟变更
募投项目“光电触显一体化模组建设项目”和“单色液晶显示模组扩产项目”
的投资计划，并对内部投资结构及投资总额进行相应调整，将“光电触显一体
化模组建设项目”总投资由 10,636.56 万元调整为 19,050.29 万元，其中募集资
金投入由 9,348.22 万元调整为 17,761.95 万元；“单色液晶显示模组扩产项目”
募集资金投入由 11,122.32万元调整为 2,708.59 万元；同时“单色液晶显示模组
扩产项目”实施地点由“广西钦州市灵山县三海街道十里电子信息产业园”
（以下简称“灵山基地”）调整至“广西钦州市灵山县檀圩镇灵北路东街 335
号”（以下简称“檀圩基地”）；“光电触显一体化模组建设项目”投资总额
扩大的差额部分由“单色液晶显示模组扩产项目”投资额调减至此项目。本次
“光电触显一体化模组建设项目”和“单色液晶显示模组扩产项目”之间募集
资金投资额调整后，募集资金总投入金额及实施主体等均保持不变。具体情况
如下：
单位：万元
序 变更前 变更前拟 变更前 变更后 变更后拟 调整募集 变更后
号 项目名称 总投资额 投入募集 实施地点 总投资额 投入募集 资金金额 实施地点
资金 资金
广西钦州市 广西钦州
光电触显 灵山县三海 市灵山县
1 一体化模 10,636.56 9,348.22 街道十里电 19,050.29 17,761.95 +8,413.73 三海街道
组建设项 子信息产业 十里电子
目 园 信息产业
园
2 单色液晶 11,122.32 11,122.32 广西钦州市 2,708.59 2,708.59 -8,413.73 广西钦州
显示模组 灵山县三海 市灵山县

序 变更前 变更前拟 变更前 变更后 变更后拟 调整募集 变更后
号 项目名称 总投资额 投入募集 实施地点 总投资额 投入募集 资金金额 实施地点
资金 资金
扩产项目 街道十里电 檀圩镇灵
子信息产业 北路东街
园 335 号
（五）公司已履行的审议和决策程序
公司于 2024 年 11月 13 日召开第三届董事会第十一次会议和第三届监事会
第十一次会议，审议通过《关于调整部分募投项目内部投资结构、投资总额、
实施地点及变更部分募集资金用途的议案》。该事项尚需提交公司 2024 年第三
次临时股东大会审议。本次变更募集资金投资项目不构成关联交易，亦不构成
重大资产重组。
二、本次调整部分募投项目内部投资结构、投资总额、实施地点及变更部
分募集资金用途的原因
（一）原募投项目计划和实际投资情况
1、光电触显一体化模组建设项目
“光电触显一体化模组建设项目”原计划总投资 10,636.56 万元，其中自筹
资金 1,288.34 万元，募集资金 9,348.22 万元，项目达产后将解决公司发展过程
中尺寸产能瓶颈问题，满足智能家居、智能金融数据终端、通讯设备、车载电
子等领域的客户对彩色液晶触控显示模组的需求。截至 2024 年 10月 31 日已投