芯原股份:2024年第三季度报告

证券代码：688521 证券简称：芯原股份
芯原微电子（上海）股份有限公司
2024 年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是 √否
一、 主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
本报告期 年初至报告
项目 本报告期 比上年同 年初至报告期末 期末比上年
期增减变 同期增减变
动幅度(%) 动幅度(%)
营业收入 717,976,225.54 23.60 1,649,971,464.11 -6.50
归属于上市公司股东的 -111,053,782.15 不适用 -395,858,494.37 不适用
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 -117,598,698.86 不适用 -422,079,402.88 不适用
利润
经营活动产生的现金流 -56,127,749.58 -170.81 -393,381,013.48 不适用
量净额
基本每股收益（元/股） -0.22 不适用 -0.79 不适用
稀释每股收益（元/股） -0.22 不适用 -0.79 不适用

加权平均净资产收益率 -4.70 减少 0.15 -15.80 减少 11.17 个
（%） 个百分点 百分点
研发投入合计 311,492,131.85 17.74 880,249,163.34 24.63
研发投入占营业收入的 43.38 减少 2.16 53.35 增加 13.33 个
比例（%） 个百分点 百分点
本报告期末
本报告期末 上年度末 比上年度末
增减变动幅
度(%)
总资产 4,717,286,963.49 4,406,380,975.42 7.06
归属于上市公司股东的 2,309,149,508.75 2,700,293,620.73 -14.49
所有者权益
注 1：上表部分财务数据上年同期为负值，增减变动为“不适用”。
注 2：“本报告期”指本季度初至本季度末 3 个月期间，下同。
公司 2024 年前三季度经营业绩分析如下：
1、营业收入
2024 年上半年，半导体产业逐步复苏，下游客户库存情况已明显改善，得益于公司独特的商业模式，即原则上无产品库存的风险，无应用领域的边界，以及逆产业周期的属性，公司
2024 年第二季度经营情况快速扭转，业务逐步转好，第二季度业绩较第一季度显著改善。在此基础上，公司 2024 年第三季度保持经营改善的趋势，单季度营业收入同环比均实现增长。
图：公司近期营业收入变化情况（单位：亿元）
2024 年第三季度，公司实现营业收入 7.18 亿元，环比增长 16.96%，同比增长 23.60%。公
司各项业务收入持续转好，知识产权授权使用费收入为 2.18 亿元，环比增长 36.62%；特许权使
用费收入为 0.25 亿元，环比增长 3.68%；芯片设计业务收入为 2.38 亿元，环比增长 23.02%；量
产业务收入为 2.36 亿元，环比增长 0.79%。
图：2024 年第三季度营业收入（按业务划分）构成情况
公司不断开拓增量市场和具有发展潜力的新兴市场，拓展行业头部客户，2024 年第三季度
新签订单 6.48 亿元，在手订单已连续四季度保持高位，截至 2024 年三季度末在手订单为 21.38
亿元，其中一年内转化为收入的比例为 78.26%。公司订单情况良好，为未来的业绩转化奠定坚实基础。
图：近四季度末在手订单情况
基于上述公司经营情况快速扭转趋势，2024 年前三季度，公司实现营业收入 16.50 亿元，同
比下降 6.50%。其中半导体 IP 授权业务（包括知识产权授权使用费收入、特许权使用费收入）同比增长 6.13%，一站式芯片定制业务（包括芯片设计业务收入、量产业务收入）同比下降
11.63%。

图：2024 年前三季度营业收入（按业务划分）构成情况
2024 年前三季度，公司实现境内销售收入 10.67 亿元，占营业收入比重为 64.66%。2024 年
前三季度，公司来自系统厂商、大型互联网公司和云服务提供商等客户群体的收入占营业收入比重 41.52%。受下游市场需求带动，2024 年前三季度公司来自数据处理、汽车电子和计算机及周边领域的收入分别同比增长 72.61%、50.19%和 42.86%，上述领域收入占营业收入比重分别提升至 22.78%、10.43%和 14.27%。
（1）半导体 IP 授权业务
2024 年前三季度，公司实现知识产权授权使用费收入 4.78 亿元，同比增长 8.78%，半导体
IP 授权次数达到 171 次，同比增加 92 次。芯原的处理器 IP 系列产品能够满足多样的人工智能计
算需求，2024 年前三季度，公司与 AI 算力相关的知识产权授权使用费收入 2.32 亿元，占比
48.59%。2024 年前三季度，公司实现特许权使用费收入 0.75 亿元，同比减少 8.08%。
（2）一站式芯片定制业务
2024 年前三季度，公司实现芯片设计业务收入 5.18 亿元，同比增长 37.02%，其中 28nm 及
以下工艺节点收入占比 96.21%，14nm 及以下工艺节点收入占比 86.22%。2024 年前三季度，公司实现量产业务收入 5.74 亿元，同比减少 33.06%；2024 年前三季度，为公司贡献营业收入的量产出货芯片数量 104 款，均来自公司自身设计服务项目，另有 32 个现有芯片设计项目待量产。
2024 年前三季度公司量产业务收入下降主要系部分下游客户受到去库存周期影响，2023 年一至三季度新签订单较少，以至于公司 2024 年一季度量产业务收入较低；自 2023 年末起，下游
客户库存情况已明显改善，公司量产业务新签订单迅速恢复并维持于较高水平，2024 年前三季度新签量产订单合计 5.97 亿元，较去库存周期影响明显的去年同期同比大幅增长 303.17%，带动公司 2024 年第二季度及第三季度量产业务收入回升。
2、盈利情况
2024 年前三季度，公司实现毛利 7.02 亿元，同比减少 8.43%；公司综合毛利率为 42.52%，
与去年同期基本一致，同比减少 0.90 个百分点。公司 2024 年前三季度研发投入 8.80 亿元，同比
增长 24.63%。2024 年前三季度，公司期间费用 10.87 亿元，同比增长 25.10%。
2024 年前三季度公司实现归属于母公司所有者的净利润-3.96 亿元，实现归属于母公司所有者扣除非经常性损益后净利润-4.22 亿元。2024 年第三季度，公司实现归属于母公司所有者的净利润-1.11 亿元，实现归属于母公司所有者扣除非经常性损益后净利润-1.18 亿元，亏损同比分别收窄 0.45 亿元、0.41 亿元。
（二） 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 本期金额 年初至报告期末 说明
金额
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关、符合国
家政策规定、按照确定的标准享 6,118,580.82 24,255,032.03 -
有、对公司损益产生持续影响的政
府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，非金融企业持有
金融资产和金融负债产生的公允价 1,420,348.47 4,130,272.79 -
值变动损益以及处置金融资产和金
融负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入 1,083.22 1,058,630.40 -
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益 -
项目
联营企业政府补助影响 168,493.64 1,209,955.40 -
减：所得税影响额 1,163,589.44 4,432,982.11 -
合计 6,544,916.71 26,220,908.51