健尔康:健尔康首次公开发行股票并在主板上市招股意向书附录

健尔康医疗科技股份有限公司
首次公开发行股票并在主板上市招股意向书附录
序号 名称 页码
1 发行保荐书 1-27
2 财务报告及审计报告 28-188
3 内部控制鉴证报告 189-204
4 经注册会计师鉴证的非经常性损益明细表 205-222
5 法律意见书 223-442
6 律师工作报告 443-660
7 发行人公司章程（草案） 661-704
8 中国证监会同意发行人本次公开发行注册的文件 705-706
中信建投证券股份有限公司
关于
健尔康医疗科技股份有限公司
首次公开发行股票并在主板上市
之
发行保荐书
保荐机构
二〇二四年九月

保荐人出具的证券发行保荐书
保荐机构及保荐代表人声明
中信建投证券股份有限公司及本项目保荐代表人朱北航、吕岩根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等有关法律、法规和中国证监会的有关规定以及上海证券交易所的有关业务规则，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具本发行保荐书，并保证发行保荐书的真实性、准确性和完整性。
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保荐人出具的证券发行保荐书
目 录

释 义 ...... 3
第一节 本次证券发行基本情况...... 5
一、本次证券发行具体负责推荐的保荐代表人...... 5
二、本次证券发行项目协办人及项目组其他成员...... 5
三、发行人基本情况...... 6
四、保荐机构与发行人关联关系的说明...... 7
五、保荐机构内部审核程序和内核意见...... 7
六、保荐机构对私募投资基金备案情况的核查...... 9
第二节 保荐机构承诺事项 ...... 11
第三节 关于有偿聘请第三方机构和个人等相关行为的核查...... 12
一、本保荐机构有偿聘请第三方等相关行为的核查...... 12
二、发行人有偿聘请第三方等相关行为的核查...... 12
第四节 对本次发行的推荐意见...... 14
一、发行人关于本次发行的决策程序合法...... 14
二、本次发行符合相关法律规定...... 15
三、发行人的主要风险提示...... 20
四、发行人的发展前景评价...... 22
五、保荐机构对发行人利润分配政策的核查情况...... 23
六、审计截止日后主要经营状况的核查情况...... 24
七、保荐机构对本次证券发行的推荐结论...... 24
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保荐人出具的证券发行保荐书
释 义
在本发行保荐书中，除非另有说明，下列词语具有如下特定含义：
一、普通名词释义
中信建投证券、保荐机 指 中信建投证券股份有限公司
构、保荐人、主承销商
公司、发行人、健尔康 指 健尔康医疗科技股份有限公司
健尔康有限 指 江苏省健尔康医用敷料有限公司，曾用名“金坛市健尔康卫
生材料有限公司”
常州和聚 指 常州和聚实业投资合伙企业（有限合伙）
常州顺赢 指 常州顺赢实业投资合伙企业（有限合伙）
清源知创 指 常州清源知创创业投资合伙企业（有限合伙）
Cardinal 指 Cardinal Health, Inc.
Medline 指 Medline Industries, Inc.
Owens & Minor 指 Owens & Minor, Inc.
Mckesson 指 Mckesson Corperation
Hartmann 指 Paul HartmannAG
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《健尔康医疗科技股份有限公司章程》
本次发行 指 发行人首次拟向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票之
行为
上交所 指 上海证券交易所
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
发行人会计师、天衡会 指 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
计师事务所
报告期、最近三年及一 指 2021 年、2022 年、2023 年和 2024 年 1-6 月
期
元、万元 指 人民币元、人民币万元
二、专业术语释义
指单独或者组合使用于人体的仪器、设备、器具、材料或者
其他物品，包括所需要的软件；其用于人体体表及体内的作
用不是用药理学、免疫学或者代谢的手段获得，但是可能有
医疗器械 指 这些手段参与并起一定的辅助作用；其使用旨在达到下列预
期目的：（一）对疾病的预防、诊断、治疗、监护、缓解；
（二）对损伤或者残疾的诊断、治疗、监护、缓解、补偿；
（三）对解剖或者生理过程的研究、替代、调节；（四）妊
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保荐人出具的证券发行保荐书
娠控制
狭义的医用敷料是指作为伤口处的覆盖物，在伤口愈合过程
中，可以替代受损的皮肤起到暂时性屏障作用，避免或控制
医用敷料 指 伤口感染，提供有利于创面愈合的环境的医疗器械，即伤口
护理产品。广义的医用敷料不仅包括伤口护理产品，还包括
手术感染防护和医用防护产品，以及包扎、压力和固定类产
品
一种不需要纺纱织布而形成的织物，只是将纺织短纤维或者
非织造布 指 长丝进行定向或随机排列，形成纤网结构，然后采用机械、
热粘或化学等方法加固而成
注：本发行保荐书中所引用数据，如合计数与各分项数直接相加之和存在差异，或小数点后尾数与原始数据存在差异，可能系由精确位数不同或四舍五入形成的。
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保荐人出具的证券发行保荐书
第一节 本次证券发行基本情况
一、本次证券发行具体负责推荐的保荐代表人
中信建投证券指定朱北航、吕岩担任本次首次公开发行的保荐代表人。
上述两位保荐代表人的执业情况如下：
朱北航先生：保荐代表人，硕士研究生学历，具有中国注册会计师资格，现任中信建投证券投资银行业务管理委员会副总裁，曾主持或参与的项目有：歌尔股份可转债项目、海正药业重大资产重组项目、古鳌科技向特定对象发行股票项目、神思电子向特定对象发行股票项目等，在保荐业务执业过程中严格遵守《证券发行上市保荐业务管理办法》等相关规定，执业记录良好。
吕岩先生：保荐代表人，大学本科学历，具有中国注册会计师资格，现任中信建投证券投资银行业务管理委员会执行总经理。曾主持或参与的项目有：匠心
家居 IPO 项目、徕木股份 IPO 项目、宇晶股份 IPO 项目、佳力图 IPO 项目、佳
力图向特定对象发行股票项目、天目湖可转债项目、佳力图可转债项目、回天新材再融资项目、太阳纸业再融资项目等，作为保荐代表人现在尽职推荐的项目有：江苏永成汽车零部件股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市项目，在保荐业务执业过程中严格遵守《证券发行上市保荐业务管理办法》等相关规定，执业记录良好。
二、本次证券发行项目协办人及项目组其他成员
（一）本次证券发行项目协办人
本次证券发行项目的协办人为李学武，其保荐业务执行情况如下：
李学武先生：硕士研究生学历，现任中信建投证券投资银行业务管理委员会高级经理，曾主持或参与的项目有：匠心家居 IPO 项目等。在保荐业务执业过程中严格遵守《证券发行上市保荐业务管理办法》等相关规定，执业记录良好。
（二）本次证券发行项目组其他成员
本次证券发行项目组其他成员包括王鹏、傅志武、曹青、李鑫、陈哲铭。
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保荐人出具的证券发行保荐书
王鹏先生：保荐代表人，硕士研究生学历，现任中信建投证券投资银行业务管理委员会高级副总裁，曾主持或参与的项目有：北特科技 IPO 项目、吉大通
信 IPO 项目、佳力图 IPO 项目、宇晶股份 IPO 项目、北特科技非公开发行项目
等。在保荐业务执业过程中严格遵守《证券发行上市保荐业务管理办法》等相关规定，执业记录良好。
傅志武先生：保荐代表人，硕士研究生学历，现任中