科华生物:中信证券股份有限公司关于上海科华生物工程股份有限公司部分募投项目增加实施主体、实施地点及调整投资构成明细暨部分募投项目延期的核查意见

中信证券股份有限公司关于
上海科华生物工程股份有限公司
部分募投项目增加实施主体、实施地点及调整投资构成明
细暨部分募投项目延期的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为上海科华生物工程股份有限公司（以下简称“科华生物”或“公司”）公开发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 15 号——可转换公司债券》等有关规定，对科华生物部分募投项目拟增加实施主体、实施地点及调整投资构成明细暨部分募投项目延期的事项进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会（证监许可[2020]970 号）《关于核准上海科华
生物工程股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准，科华生物于 2020
年 7 月 28 日向社会公开发行了 738 万张可转换公司债券，每张面值 100 元，发
行总额 73,800 万元。
本次公开发行可转换公司债券募集资金总额为 738,000,000.00 元，扣除承销
保荐费、律师费、审计费、资信评级费、发行登记费、信息披露费等发行费用后的实际募集资金净额为 718,529,590.53 元。募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了信会师报字【2020】第 ZA15985 号《验资报告》。为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者权益，公司设立了相关募集资金专项账户。募集资金到账后，已全部存放于募集资金专项账户内，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议。

根据《上海科华生物工程股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明
书》，募投项目投资计划及截至 2024 年 8 月 31 日募集资金使用情况如下：
单位：万元
序号 项目名称 募集资金计划投资金额 累计投入金额
1 集采及区域检测中心建设项目 8,250.00 2,891.97
2 化学发光生产线建设项目（调整） 30,997.77 13,907.92
3 研发项目及总部运营提升项目 21,893.94 21,956.20
4 补充流动资金项目 12,658.29 12,326.35
合计 73,800.00 51,082.44
注：上表中募集资金计划投资金额系根据可转债发行价格和发行数量计算得出，未扣除保荐
及承销费用及其他发行费用。公司已完成“研发项目及总部运营提升项目”和“补充流动资
金项目”，其中“研发项目及总部运营提升项目”累计使用募集资金金额超过募集资金计划
投资金额，系募集资金产生的孳息影响所致。
三、本次部分募投项目增加实施主体、实施地点及调整投资构成明细暨部分
募投项目延期的情况及原因
（一）本次部分募投项目增加实施主体、增加实施地点的情况及原因
1、本次调整前后实施主体、实施地点情况
在不改变募投项目计划投资总额和募集资金用途的前提下，公司决定增加全
资子公司科华（西安）生物工程有限公司（以下简称“西安科华”）为“化学发
光生产线建设项目（调整）”（以下简称“化学发光项目”）的实施主体，增加
陕西省西安市经济技术开发区为“化学发光项目”的实施地点，取消上海科华实
验系统有限公司陕西分公司（以下简称“实验系统陕西分公司”）作为“化学发
光项目”的实施主体。本次调整前后实施主体、实施地点情况具体如下：
项目 建设 本次调整前 本次调整后
名称 内容 实施主体 实施地点 实施主体 实施地点
产品线 1、上海科华 1、上海科华生 1、上海市徐汇区桂平
化学发 扩建、 生物工程股 1、上海市徐汇区 物工程股份有限 路 701 号
光生产 升级改 份有限公司 桂平路 701 号 公司 2、上海市松江区叶旺
线建设 造，提 2、上海科华 2、上海市松江区 2、上海科华实 公路 699 弄
项目 升产品 实验系统有 叶旺公路 699 弄 验系统有限公司 3、西安市经济技术开
（调 线的自 限公司及实 3、西安市经济技 3、科华（西 发区（含原有实施地点
整） 动化水 验系统陕西 术开发区高铁新 安）生物工程有 西安市经济技术开发区
平 分公司 城尚林路 4266 号 限公司 高铁新城尚林路 4266
号）

本次调整“化学发光项目”实施主体、增加实施地点后的实施场所为实施主体通过租赁取得/自有土地，后续若需相关项目建设等方面的审批或备案手续，公司将严格按照国家法律法规规定执行。
2、新增募投项目实施主体的基本情况
公司名称 科华（西安）生物工程有限公司
统一社会信用代码 91610132MADMU9922P
注册资本 100 万元人民币
法定代表人 梁佳明
注册地址 陕西省西安市经济技术开发区高铁新城草滩八路南段 1188号 7-10 层
一般项目：第一类医疗器械生产；第一类医疗器械销售；第二类医疗器
械销售；专用化学产品制造（不含危险化学品）；专用化学产品销售（不
含危险化学品）；货物进出口；技术进出口；技术服务、技术开发、技
经营范围 术咨询、技术交流、技术转让、技术推广。（除依法须经批准的项目外，
凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：第二类医疗器械生产；
第三类医疗器械生产；第三类医疗器械经营；第三类医疗器械租赁。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经
营项目以审批结果为准）
与公司关系 公司全资子公司
3、本次调整实施主体涉及以资产增资的情况
（1）以资产增资情况
实验系统陕西分公司原计划用募集资金 5,100 万元实施“化学发光项目”，
上海科华实验系统有限公司（以下简称“实验系统”）将以实验系统陕西分公司作为该项目实施主体期间实施该项目形成的资产按截至2024年 8月 31日为基准日的净值溢价约 10%对新增实施主体西安科华增资（该资产增资作价约 1,300 万元，具体金额以实际增资时金额为准），由西安科华承接实验系统陕西分公司相关“化学发光项目”资产，并继续实施“化学发光项目”。
（2）新增实施主体可使用募集资金的情况
除上述资产增资外，为保障西安科华顺利实施“化学发光项目”，公司、实验系统及实验系统陕西分公司将以借款/增资方式向西安科华提供“化学发光项目”募集资金合计 13,700 万元，其中包含实验系统陕西分公司作为“化学发光项
目”实施主体期间尚未使用的募集资金（按截至 2024 年 8 月 31 日剩余募集资金
3,583.35 万元）。

4、本次部分募投项目增加实施主体、实施地点的原因
为加快募投项目建设，提高募集资金使用效率，推动募投项目的顺利实施，优化企业组织和业务架构，提升运营效益；结合公司战略规划、市场拓展需求及西安区域劳动力成本优势等因素，在不改变项目计划投资总额和募集资金用途的前提下，公司决定增加全资子公司西安科华为“化学发光项目”的实施主体，增加陕西省西安市经济技术开发区为“化学发光项目”的实施地点；同时，取消实验系统陕西分公司作为“化学发光项目”的实施主体，并由西安科华承接实验系统陕西分公司相关“化学发光项目”资产。
5、后续安排
为规范公司募集资金的存放、使用与管理，提高募集资金使用的效率和效益，保护投资者的合法权益，根据《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定，西安科华将新设募集资金专项账户，并分别与公司、开户银行及保荐机构签订募集资金监管协议；同时，终止公司、实验系统及实验系统陕西分公司、交通银行股份有限公司上海徐汇支行及保荐机构签订的《募集资金五方监管协议》，并注销实验系统陕西分公司在交通银行股份有限公司上海徐汇支行下属二级支行上海漕河泾支行开设的募集资金专项账户。为便于管理，董事会同意授权公司管理层根据本次增加实施主体情况和实际需求具体办理募集资金专项账户的开立和注销、募集资金监管协议签署和终止等相关事项；公司将根据相关事项进展情况，严格按照相关法律的规定和要求及时履行信息披露义务。
（二）部分募投项目调整投资构成明细的情况
“化学发光项目”本次新增了实施主体和实施地点，为满足“化学发光项目”建设需求，保障募集资金的使用效益，推动公司业务发展，增强公司核心竞争力，根据“化学发光项目”实际情况，经审慎研究，决定在原有项目投资总额及募集资金计划投资金额不变、项目实施内容总体不变的情况下，调整该项目投资构成明细。
1、本次投资构成明细调整前计划投资情况

“化学发光项目”项目总投资额 30,997.77 万元，用于装修改造公司现有的
生产场地，购置先进的生产设备，对 2 条现有的产品线（酶联免疫、分子诊断）及 1 条待建的产品线（化学发光）进行升级改造，提升上述产品线的自动化水平。具体构成如下：
序号 工程或费用名称 投资额（万元）
1 建设投资 22,012.96
1.1 工程费用 19,539.06
1.2 工程建设其他费用 2,473.90
2 铺底流动资金 8,984.81
合计 30,997.77
其中，建设投资主要包括建筑工程、设备购置及安装费用、工程建设其他