纵横股份:国泰君安证券股份有限公司关于成都纵横自动化技术股份有限公司2024年半年度持续督导跟踪报告

国泰君安证券股份有限公司
关于成都纵横自动化技术股份有限公司
2024 年半年度持续督导跟踪报告
国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”或“保荐机构”）作为成都纵横自动化技术股份有限公司（以下简称“纵横股份”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关规定，负责纵横股份上市后的持续督导工作，并出具本持续督导跟踪报告。
一、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况
（一）发现的问题
2024 年上半年，公司实现营业收入 8,326.64 万元，上年同期为 12,888.47
万元，下降 35.39%；实现归属于上市公司股东的净利润-5,302.22 万元，上年同期为-570.25 万元，亏损金额同比增加 829.81%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-5,869.68 万元，上年同期为-1,593.83 万元，亏损金额同比增加 268.28%。
公司 2024 年上半年营业收入变动主要原因系受宏观经济政策、下游客户预算紧张、国外重点项目交付周期长等影响，收入未达预期；公司在低空经济的政策支持下，积极开展相关建设和运营，产品中标多省航空应急能力提升项目，但尚未形成收益。2024 年上半年，公司综合毛利率为 49.27%，较上年同期增加2.07 个百分点。公司 2024 年上半年归属于上市公司股东的净利润较上年同期减少，一方面主要是由于营业收入同比下降导致毛利下降，另一方面公司管理费用、财务费用等期间费用也有不同幅度增长，其中管理费用增加 591.72 万元、较上年同期增加 33.21%，主要系大鹏无人机基地全面转固并投入运营，本期职工薪酬、折旧摊销费用同比增加所致；财务费用增加 196.78 万元、较上年同期增加255.42%，主要系本期利息费用同比增加及利息收入与汇兑收益同比减少所致。
公司 2024 年上半年未实现盈利。综合考虑行业所处阶段、外部环境及市场
情况，公司未来经营业绩仍存在一定不确定性；2024 年下半年，若公司在无人机市场拓展方面不能取得积极进展，毛利率因市场竞争等因素下滑，或者经营费用持续增加，公司 2024 年全年可能面临亏损的风险。
（二）整改情况
保荐机构督促纵横股份结合目前行业所处阶段、外部环境及市场情况积极采取应对措施，在 2024 年下半年持续加强国内外民品、防务市场开发力度，加强核心产品和解决方案的研发创新、完善行业应用解决方案，优化内部管理、稳步提升运营效率，加强新型无人机系统的产品研究与技术探索并尽早实现经济效益，努力化解潜在风险。
保荐机构督促公司做好相关信息披露工作，及时、充分地揭示相关风险，切实保护投资者利益；提请投资者特别关注上述事项引致的相关风险。
二、持续督导工作情况
序号 工作内容 持续督导情况
建立健全并有效执行持续督导工作制度，并针 保荐机构已建立健全并有效执行持续
1 对具体的持续督导工作制定相应的工作计划 督导工作制度，并制定了相应的工作
计划
根据中国证监会相关规定，在持续督导工作开 保荐机构已与纵横股份签署了相关协
2 始前，与公司签署持续督导协议，明确双方在 议，明确了双方在持续督导期间的权
持续督导期间的权利义务，并报上海证券交易 利义务，并已报上海证券交易所备案
所备案
通过日常沟通、定期回访、现场检查、尽职调 保荐机构通过日常沟通、定期回访、现
3 查等方式开展持续督导工作 场检查、尽职调查等方式了解纵横股
份业务经营情况，开展续督导工作
持续督导期间，按照有关规定对上市公司违法 2024 年上半年，纵横股份未发生按规
4 违规事项公开发表声明的，应于披露前向上海 定需保荐机构发表公开声明的违法违
证券交易所报告，并经上海证券交易所审核后 规事项
在指定媒体上公告
持续督导期间，上市公司或相关当事人出现违
法违规、违背承诺等事项的，应自发现或应当 2024 年上半年，纵横股份未发生需要
5 发现之日起五个工作日内向上海证券交易所 专门向上海证券交易所报告的违法违
报告，报告内容包括上市公司或相关当事人出 规、违背承诺等事项
现违法违规、违背承诺等事项的具体情况，保
荐人采取的督导措施等

序号 工作内容 持续督导情况
督导上市公司及其董事、监事、高级管理人员 2024 年上半年，保荐机构督导纵横股
遵守法律、法规、部门规章和上海证券交易所 份及其董事、监事、高级管理人员遵守
6 发布的业务规则及其他规范性文件，并切实履 法律、法规、部门规章和上海证券交易
行其所做出的各项承诺 所发布的业务规则及其他规范性文
件，并切实履行其所做出的各项承诺
督导上市公司建立健全并有效执行公司治理
7 制度，包括但不限于股东大会、董事会、监事 2024 年上半年，保荐机构督导纵横股
会议事规则以及董事、监事和高级管理人员的 份建立健全公司治理制度并严格执行
行为规范等
督导上市公司建立健全并有效执行内控制度， 保荐机构对纵横股份的内控制度设
包括但不限于财务管理制度、会计核算制度和 计、实施和有效性进行了核查，纵横股
8 内部审计制度，以及募集资金使用、关联交易、 份内控制度符合相关法律法规的要求
对外担保、对外投资、衍生品交易、对子公司 并得到有效执行，能够保证公司的规
的控制等重大经营决策的程序与规则等 范运行
督导上市公司建立健全并有效执行信息披露
制度，审阅信息披露文件及其他相关文件，并 保荐机构对纵横股份信息披露文件及
9 有充分理由确信上市公司向上海证券交易所 其他相关文件进行审阅，并督导纵横
提交的文件不存在虚假记载、误导性陈述或重 股份严格执行信息披露制度
大遗漏
对上市公司的信息披露文件及向中国证监会、
上海证券交易所提交的其他文件进行事前审
阅，对存在问题的信息披露文件应及时督促上
市公司予以更正或补充，上市公司不予更正或
补充的，应及时向上海证券交易所报告；对上 保荐机构对纵横股份的信息披露文件
10 市公司的信息披露文件未进行事前审阅的，应 进行了审阅，不存在应及时向上海证
在上市公司履行信息披露义务后五个交易日 券交易所报告的相关问题情况
内，完成对有关文件的审阅工作，对存在问题
的信息披露文件应及时督促上市公司更正或
补充，上市公司不予更正或补充的，应及时向
上海证券交易所报告

序号 工作内容 持续督导情况
纵横股份于 2024 年 5 月 7 日收到上
海证券交易所下发的《关于成都纵横
自动化技术股份有限公司相关事项的
监管工作函》（上证科创公函〔2024〕
0086 号），并于 2024 年 5 月 13 日收
关注上市公司或其控股股东、实际控制人、董 到上海证券交易所下发的《关于对成
事、监事、高级管理人员受到中国证监会行政 都纵横自动化技术股份有限公司 2023
11 处罚、上海证券交易所纪律处分或者被所出具 年年度报告的信息披露监管问询函》
监管关注函的情况，并督促其完善内部控制制 （上证科创公函〔2024〕0099 号），
度，采取措施予以纠正 保荐机构已根据前述函件提及事项，
督促并协助公司及时进行了回复。
2024 年上半年，公司或其控股股东、
实际控制人、董事、监事、高级管理人
员不存在受到中国证监会行政处罚、
上海证券交易所纪律处分或者被所出
具监管关注函的情况
持续关注上市公司及控股股东、实际控制人等 2024 年上半年，纵横股份及其控股股
12 履行承诺的情况，上市公司及控股股东、实际 东、实际控制人不存在未履行承诺事
控制人等未履行承诺事项的，应及时向上海证 项的情况
券交易所报告
纵横股份于 2024 年 5 月 7 日收到上
海证券交易所下发的《关于成都纵横
自动化技术股份有限公司相关事项的
监管工作函》（上证科创公函【2024】
0086 号），涉及河北雄安远度科技有
限公司（以下简称“远度科技”）在其
关注公共传媒关于上市公司的报道，及时针对 微信公众号发布声明，称纵横股份在
市场传闻进行核查。经核查后发现上市公司存 政府采购招投标中存在伪造质量检测
13 在应披露未披露的重大事项或与披露的信息 报告、伪造