万凯新材:关于万凯新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券之上市保荐书

关于万凯新材料股份有限公司
向不特定对象发行可转换公司债券之
上市保荐书
保荐机构
（北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层）
2024 年 9 月
深圳证券交易所：
中国国际金融股份有限公司（以下简称“保荐机构”、“本机构”或“中金公司”）接受万凯新材料股份有限公司（以下简称“万凯新材”、“发行人”或“公司”）的委托，就发行人向不特定对象发行可转换公司债券并在创业板上市事项（以下简称“本次发行”）出具本上市保荐书。
保荐机构及其保荐代表人根据《中华人民共和国公司法（》以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《证券发行上市保荐业务管理办法》（以下简称“《保荐办法》”）、《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称“《注册管理办法》”），以及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）、《深圳证券交易所股票发行上市审核业务指引第 2 号——上市保荐书内容与格式》（以下简称“《指引第 2 号》”）等法律法规和中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、深圳证券交易所（以下简称“深交所”）的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制定的业务规则和行业自律规范出具本上市保荐书，并保证所出具文件真实、准确、完整。
（本上市保荐书中如无特别说明，相关用语具有与《关于万凯新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券之尽职调查报告》中相同的含义）
一、发行人基本情况
（一）发行人基本资料
公司名称 万凯新材料股份有限公司
英文名称 WankaiNew Materials Co.,Ltd.
注册地址 浙江省嘉兴市海宁市尖山新区闻澜路 15 号
注册时间 2008 年 3 月 31 日
注册资本 51,509.31 万元
法定代表人 沈志刚
上市时间 2022 年 3 月 29 日
上市板块 创业板
一般项目：聚酯材料、塑料编织袋（不含印刷）制造、加工、销售；水
煤浆批发、零售；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的原辅
经营范围 材料、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限制和禁止的除外；
涉及前置审批的除外）；仓储服务（不含危险品）；自有房屋租赁。（除依
法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
联系电话 0573-87802027
邮政编码 314415
传真 0573-87802968
公司网址 www.wkai.cc
电子信箱 wkdb@wkai.cc
本次证券发行类型 向不特定对象发行可转换公司债券
（二）主要财务数据及财务指标
1、合并资产负债表主要数据
单位：万元
项 目 2024 年 3 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
资产总额 1,344,845.62 1,276,071.49 1,207,648.25 705,186.01
负债总额 771,084.75 705,274.21 638,813.52 524,129.37
少数股东权益 45.82 11.11 - -
归属于母公司的 573,715.05 570,786.16 568,834.72 181,056.64
所有者权益

2、合并利润表主要数据
单位：万元
项 目 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
营业收入 424,794.70 1,753,176.52 1,938,604.31 958,676.97
营业利润 6,144.71 51,107.27 116,554.93 51,589.92
利润总额 6,233.45 51,343.02 116,788.01 52,446.49
净利润 4,570.24 43,629.02 95,486.71 44,096.21
归属于母公司的净利润 4,528.19 43,652.22 95,486.71 44,096.21
3、合并现金流量表主要数据
单位：万元
项 目 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
经营活动产生的现金流量净额 -16,265.32 -12,678.56 104,145.40 -59,560.30
投资活动产生的现金流量净额 -40,920.23 -163,878.56 -136,462.00 -67,132.11
筹资活动产生的现金流量净额 65,870.62 35,381.99 261,886.27 99,502.97
现金及现金等价物净增加额 10,770.87 -140,797.03 233,085.91 -28,309.27
4、报告期内主要财务指标
2024 年 1-3 月 2023 年度/ 2022 年度/ 2021 年度/
项 目 /2024 年 3 月 31 2023 年 12 月 31 2022 年 12 月 31 2021 年 12 月 31
日 日 日 日
流动比率（倍） 1.32 1.32 1.48 1.00
速动比率（倍） 0.66 0.67 1.04 0.53
资产负债率（合并报表） 57.34% 55.27% 52.90% 74.32%
资产负债率（母公司报表） 43.54% 39.15% 46.23% 69.76%
应收账款周转率（次） 4.75 20.24 21.48 15.13
存货周转率（次） 1.13 5.62 8.21 5.65
每股净资产（元） 11.14 11.08 16.57 7.03
每股经营活动现金流量（元） -0.32 -0.25 3.03 -2.31
每股净现金流量（元） 0.21 -2.73 6.79 -1.10
扣除非经常 基本每股收益 0.09 0.85 1.98 1.14
性损益前每
股收益（元）稀释每股收益
0.09 0.85 1.98 1.14
扣除非经常 全面摊薄 0.79% 7.65% 16.79% 24.35%

2024 年 1-3 月 2023 年度/ 2022 年度/ 2021 年度/
项 目 /2024 年 3 月 31 2023 年 12 月 31 2022 年 12 月 31 2021 年 12 月 31
日 日 日 日
性损益前净 加权平均 0.79% 7.74% 21.37% 27.73%
资产收益率
扣除非经常 基本每股收益 0.04 0.54 1.92 0.97
性损益后每
股收益（元）稀释每股收益
0.04 0.54 1.92 0.97
扣除非经常 全面摊薄 0.36% 4.83% 16.29% 20.63%
性损益后净
资产收益率 加权平均
0.36% 4.92% 21.00% 23.79%
注 1：按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资
产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（中国证券监督管理委员会公告[2010]2号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2023 年修订）》（中国证券监督管理委员会公告[2023]65 号）要求计算的净资产收益率和每股收益
注 2：