云路股份:国泰君安证券股份有限公司关于青岛云路先进材料技术股份有限公司2024年半年度持续督导跟踪报告

国泰君安证券股份有限公司
关于青岛云路先进材料技术股份有限公司
2024 年半年度持续督导跟踪报告
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等有关法律、法规的规定，国泰君安证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为青岛云路先进材料技术股份有限公司（以下简称“云路股份”和“公司”）持续督导工作的保荐机构，负责云路股份上市后的持续督导工作，并出具本持续督导半年度跟踪报告。
一、持续督导工作情况
序号 工作内容 持续督导情况
建立健全并有效执行持续督导工作制度，并针 保荐机构已建立健全并有效执行
1 对具体的持续督导工作制定相应的工作计划 了持续督导制度，并制定了相应
的工作计划
根据中国证监会相关规定，在持续督导工作开 保荐机构已与公司签订《保荐协
2 始前，与上市公司或相关当事人签署持续督导 议》，该协议明确了双方在持续
协议，明确双方在持续督导期间的权利义务， 督导期间的权利和义务，并报上
并报上海证券交易所备案 海证券交易所备案
保荐机构通过日常沟通、定期或
3 通过日常沟通、定期回访、现场检查、尽职调 不定期回访、现场检查等方式，
查等方式开展持续督导工作 了解公司业务情况，对公司开展
了持续督导工作
持续督导期间，按照有关规定对上市公司违法 2024年上半年度公司在持续督导
4 违规事项公开发表声明的，应于披露前向上海 期间未发生按有关规定须保荐机
证券交易所报告，并经上海证券交易所审核后 构公开发表声明的违法违规情况
在指定媒体上公告
持续督导期间，上市公司或相关当事人出现违 2024年上半年度公司在持续督导
5 法违规、违背承诺等事项的，应自发现或应当 期间未发生违法违规或违背承诺
发现之日起五个工作日内向上海证券交易所 等事项
报告，报告内容包括上市公司或相关当事人出

序号 工作内容 持续督导情况
现违法违规、违背承诺等事项的具体情况，保
荐人采取的督导措施等
在持续督导期间，保荐机构督导
督导上市公司及其董事、监事、高级管理人员 公司及其董事、监事、高级管理
6 遵守法律、法规、部门规章和上海证券交易所 人员遵守法律、法规、部门规章
发布的业务规则及其他规范性文件，并切实履 和上海证券交易所发布的业务规
行其所做出的各项承诺 则及其他规范性文件，切实履行
其所做出的各项承诺
督导上市公司建立健全并有效执行公司治理 保荐机构督促公司依照相关规定
7 制度，包括但不限于股东大会、董事会、监事 健全完善公司治理制度，并严格
会议事规则以及董事、监事和高级管理人员的 执行公司治理制度
行为规范等
督导上市公司建立健全并有效执行内控制度， 保荐机构对公司的内控制度的设
包括但不限于财务管理制度、会计核算制度和 计、实施和有效性进行了核查，
8 内部审计制度，以及募集资金使用、关联交易、 公司的内控制度符合相关法规要
对外担保、对外投资、衍生品交易、对子公司 求并得到了有效执行，能够保证
的控制等重大经营决策的程序与规则等 公司的规范运行
督导上市公司建立健全并有效执行信息披露
制度，审阅信息披露文件及其他相关文件，并 保荐机构督促公司严格执行信息
9 有充分理由确信上市公司向上海证券交易所 披露制度，审阅信息披露文件及
提交的文件不存在虚假记载、误导性陈述或重 其他相关文件
大遗漏
对上市公司的信息披露文件及向中国证监会、
上海证券交易所提交的其他文件进行事前审
阅，对存在问题的信息披露文件及时督促公司
予以更正或补充，公司不予更正或补充的，应
及时向上海证券交易所报告；对上市公司的信 保荐机构对公司的信息披露文件
10 息披露文件未进行事前审阅的，应在上市公司 进行了审阅，不存在应及时向上
履行信息披露义务后五个交易日内，完成对有 海证券交易所报告的情况
关文件的审阅工作，对存在问题的信息披露文
件应及时督促上市公司更正或补充，上市公司
不予更正或补充的，应及时向上海证券交易所
报告
关注上市公司或其控股股东、实际控制人、董
事、监事、高级管理人员受到中国证监会行政 2024 年上半年度，公司及其控股
11 处罚、上海证券交易所纪律处分或者被上海证 股东、实际控制人、董事、监事、
券交易所出具监管关注函的情况，并督促其完 高级管理人员未发生该等事项
善内部控制制度，采取措施予以纠正
持续关注上市公司及控股股东、实际控制人等 2024 年上半年度，公司及其控股
12 履行承诺的情况，上市公司及控股股东、实际 股东、实际控制人不存在未履行
控制人等未履行承诺事项的，及时向上海证券 承诺的情况
交易所报告

序号 工作内容 持续督导情况
关注公共传媒关于上市公司的报道，及时针对
市场传闻进行核查。经核查后发现上市公司存 2024 年上半年度，经保荐机构核
13 在应披露未披露的重大事项或与披露的信息 查，不存在应及时向上海证券交
与事实不符的，及时督促上市公司如实披露或 易所报告的情况
予以澄清，上市公司不予披露或澄清的，应及
时向上海证券交易所报告
发现以下情形之一的，督促上市公司做出说明
并限期改正，同时向上海证券交易所报告：
（一）涉嫌违反《上市规则》等相关业务规则；
（二）证券服务机构及其签名人员出具的专业
14 意见可能存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 2024 年上半年度，公司未发生前
漏等违法违规情形或其他不当情形；（三）公 述情况
司出现《保荐办法》第七十一条、第七十二条
规定的情形；（四）公司不配合持续督导工作；
（五）上海证券交易所或保荐人认为需要报告
的其他情形
制定对上市公司的现场检查工作计划，明确现 保荐机构已制定了现场检查的相
15 场检查工作要求，确保现场检查工作质量 关工作计划，并明确了现场检查
工作要求
上市公司出现下列情形之一的，保荐机构、保
荐代表人应当自知道或者应当知道之日起 15
日内进行专项现场核查：（一）存在重大财务
造假嫌疑；（二）控股股东、实际控制人、董 2024 年上半年度，云路股份不存
16 事、监事或者高级管理人员涉嫌侵占上市公司 在前述情形
利益；（三）可能存在重大违规担保；（四）
资金往来或者现金流存在重大异常；（五）上
海证券交易所或者保荐机构认为应当进行现
场核查的其他事项。
二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况
无。
三、重大风险事项
（一）经营风险
如果未来下游行业需求发生重大不利波动，例如电网变压器投资总量持续下
降、竞品硅钢变压器的采购占比增加、电力电子行业方案竞争不及预期等，将导致对公司产品的需求量降低，新增产能释放时市场需求不达预期，进而对公司未来发展产生不利影响，乃至于导致公司未来业绩出现大幅下滑。
（二）财务风险
公司有相当部分境外收入，外销产品主要以美元进行计价和结算。如果未来人民币出现升值趋势，将导致公司出口产品价格竞争力下降，不利于国外市场的拓展并直接扩大公司的汇兑损失金额，进而导致公司经营业绩的下滑。
（三）行业风险
公司是一家以先进磁性金属材料及其制品的研发、制造及销售为核心业务的高新技术企业。磁性材料行业为技术密集型行业，行业内各大领先企业均以自身的技术优势和研发优势作为核心竞争力，持续的研发投入、技术路线升级迭代和新产品开发是保持竞争优势的关键。如果公司未能持续保持技术先进性并不断开发新的更高品质的产品，可能会导致公司竞争力下降，从而影响公司的盈利能力。
（四）宏观环境风险
近年来，国际局势复杂多变，若未来产生较大的国际局势变动，全球经济下行，将对公司的生产经营产生相应的不利影响。
四、重大违规事项
2024 年上半年度，公司不存在重大违规事项。
五、主要财务指标的变动原因及合理性
2024 年上半年度，公司主要财务数据如下所示：
单位：元
主要会计数据 2024 年 1-6 月 2023 年 1-6 月 增减变动幅度（%）
营业收入 910,444,700.95 847,979,012.45 7.37
归属于上市公司股东的净 166,966,903.56 164,311,469.05 1.62
利润

归属于上市公司股东的扣 157,168,652.26 148,296,223.20 5.98
除非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量 163,648,719.12 153,174,780.04 6.84
净额
主要会计数据 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 增减变动幅度（%）
归属于上市公司股东的净 2,347,647,707.71 2,282,117,739.23 2.87
资产
总资产 2,912,497,710.55 2,791,579,232.66 4.33
2024 年上半年度，公司主要财务指