清越科技:广发证券股份有限公司关于苏州清越光电科技股份有限公司2023年年度持续督导跟踪报告

广发证券股份有限公司
关于苏州清越光电科技股份有限公司
2023 年年度持续督导跟踪报告
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关法律、法规的规定，广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”“保荐机构”“持续督导机构”）作为苏州清越光电科技股份有限公司（以下简称“清越科技”“公司”）首次公开发行股票的持续督导机构，负责清越科技上市后的持续督导工作，并出具本年度持续督导跟踪报告。
2023 年度，广发证券对清越科技的持续督导工作情况总结如下：
一、持续督导工作情况
序 工作内容 实施情况
号
建立健全并有效执行持续督导工作制度，并针对 持续督导机构已建立健全并有效
1 具体的持续督导工作制定相应的工作计划。 执行了持续督导制度，已制定了
相应的工作计划。
根据中国证监会相关规定，在持续督导工作开始 持续督导机构已与清越科技签订
2 前，与上市公司或相关当事人签署持续督导协议， 协议，明确了双方在持续督导期
明确双方在持续督导期间的权利义务，并报上海 间的权利义务，并已报上海证券
证券交易所备案。 交易所备案。
持续督导机构通过日常沟通、定
3 通过日常沟通、定期回访、现场检查、尽职调查等 期或不定期回访、现场检查等方
方式开展持续督导工作。 式，对清越科技开展了持续督导
工作。
持续督导期间，按照有关规定对上市公司违法违 2023 年度，未发现清越科技按有
4 规事项公开发表声明的，应于披露前向上海证券 关规定须持续督导机构公开发表
交易所报告，并经上海证券交易所审核后在指定 声明的违法违规情况。
媒体上公告。
持续督导期间，上市公司或相关当事人出现违法 2023 年度，未发现清越科技应向
5 违规、违背承诺等事项的，应自发现或应当发现之 上海证券交易所报告的违法违规
日起五个工作日内向上海证券交易所报告。 或违背承诺的情况。

持续督导机构督导清越科技及其
督导上市公司及其董事、监事、高级管理人员遵守 董事、监事、高级管理人员遵守法
6 法律、法规、部门规章和上海证券交易所发布的业 律、法规、部门规章和上海证券交
务规则及其他规范性文件，并切实履行其所做出 易所发布的业务规则及其他规范
的各项承诺。 性文件，切实履行其所做出的各
项承诺。
督导上市公司建立健全并有效执行公司治理制度 持续督导机构督导清越科技依照
7 包括但不限于股东大会、董事会、监事会议事规则 相关规定健全完善公司治理制
以及董事、监事和高级管理人员的行为规范等。 度，并执行公司治理制度。
本持续督导期内，持续督导机构
督导上市公司建立健全并有效执行内控制度，包 已关注本报告“二、保荐机构和保
括但不限于财务管理制度、会计核算制度和内部 荐代表人发现的问题及整改情
8 审计制度，以及募集资金使用、关联交易、对外担 况”及“三、重大风险事项”中说
保、对外投资、衍生品交易、对子公司的控制等重 明的相关事项。
大经营决策的程序与规则等。 持续督导机构督促清越科技进一
步建立健全并有效执行内部控制
制度。
本持续督导期内，持续督导机构
已关注本报告“二、保荐机构和保
督导上市公司建立健全并有效执行信息披露制 荐代表人发现的问题及整改情
度，审阅信息披露文件及其他相关文件，并有充分 况”及“三、重大风险事项”中说
9 理由确信上市公司向上海证券交易所提交的文件 明的相关事项。
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 持续督导机构审阅公司信息披露
文件及其他相关文件，督促清越
科技进一步建立健全并有效执行
信息披露制度。
对上市公司的信息披露文件及向中国证监会、上 本持续督导期内，持续督导机构
海证券交易所提交的其他文件进行事前审阅，对 已关注本报告“二、保荐机构和保
存在问题的信息披露文件应及时督促上市公司予 荐代表人发现的问题及整改情
以更正或补充，上市公司不予更正或补充的，应及 况”及“三、重大风险事项”中说
10 时向上海证券交易所报告。对上市公司的信息披 明的相关事项。
露文件未进行事前审阅的，应在上市公司履行信 2023 年度，持续督导机构对清越
息披露义务后五个交易日内，完成对有关文件的 科技的信息披露文件进行了审
审阅工作，对存在问题的信息披露文件应及时督 阅，未发现应向上海证券交易所
促上市公司更正或补充，上市公司不予更正或补 报告的情况。
充的，应及时向上海证券交易所报告。
关注上市公司或其控股股东、实际控制人、董事、 2023 年 9 月，公司因募集资金使
监事、高级管理人员受到中国证监会行政处罚、上 用中存在的问题，清越科技及时
11 海证券交易所纪律处分或者被上海证券交易所出 任董秘、财务总监张小波先生被
具监管关注函的情况，并督促其完善内部控制制 上海证券交易所予以口头警示。
度，采取措施予以纠正。 持续督导机构督促公司进一步加
强内部管理，提升内控水平。

持续关注上市公司及控股股东、实际控制人等履 2023 年度，未发现清越科技及其
12 行承诺的情况，上市公司及控股股东、实际控制人 控股股东、实际控制人未履行承
等未履行承诺事项的，及时向上海证券交易所报 诺的情况。
告。
2023 年度，不存在应向上海证券
交易所报告的媒体报道情况。
2024 年 3 月 21 日，清越科技披
关注公共传媒关于上市公司的报道，及时针对市 露《关于参股公司重大舆情的澄
场传闻进行核查。经核查后发现上市公司存在应 清公告》，对于参股企业枣庄睿诺
披露未披露的重大事项或披露的信息与事实不符 电子科技有限公司（以下简称“枣
13 的，应及时督促上市公司如实披露或予以澄清；上 庄睿诺”）及其全资子公司枣庄睿
市公司不予披露或澄清的，应及时向上海证券交 诺光电信息有限公司涉及到与上
易所报告。 海飞凯材料科技股份有限公司及
下属子公司安徽晶凯电子材料有
限公司的一起可能存在的合同诈
骗案件进行了说明，目前尚未有
最终结论。
发现以下情形之一的，保荐人应督促上市公司做
出说明并限期改正，同时向上海证券交易所报告：
（一）上市公司涉嫌违反《上市规则》等上海证券
交易所相关业务规则；（二）证券服务机构及其签
14 名人员出具的专业意见可能存在虚假记载、误导 2023 年度，未发现清越科技存在
性陈述或重大遗漏等违法违规情形或其他不当情 前述情形。
形；（三）上市公司出现《保荐办法》第七十条规
定的情形；（四）上市公司不配合保荐人持续督导
工作；（五）上海证券交易所或保荐人认为需要报
告的其他情形。
上市公司出现下列情形之一的，保荐机构、保荐代
表人应当自知道或者应当知道之日起十五日内进
行专项现场核查：（一）存在重大财务造假嫌疑；
15 （二）控股股东、实际控制人、董事、监事或者高 2023 年度，未发现清越科技存在
级管理人员涉嫌侵占上市公司利益；（三）可能存 前述情形。
在重大违规担保；（四）资金往来或者现金流存在
重大异常；（五）上海证券交易所或者保荐机构认
为应当进行现场核查的其他事项。
二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况
（一）公司 2023 年业绩大幅亏损
公司 2023 年度营业收入 66,107.55 万元，同比减少 38,311.78 万元，下降幅
度 36.69%；毛利 1,983.64 万元，同比减少 17,177.05 万元，下降幅度 89.65%；归
属于母公司所有者的净利润-11,793.34 万元，扣除非经常性损益后的归属母公司股东净利润-13,313.82 万元，同比均大幅下降。公司营业收入、毛利大幅下降是2023 年大幅亏损的主要原因，对联营企业和合营企业的投资收益、资产减值损失、信用减值损失的变动亦有较大不利影响。
公司 2023 年业绩相比 2022 年变动情况如下：
单位：万元
项目 2023 年 2022 年 由盈转亏影响额
营业收入 66,107.55