华光新材:中国银河证券股份有限公司关于华光新材2023年度持续督导跟踪报告

中国银河证券股份有限公司
关于杭州华光焊接新材料股份有限公司
2023 年度持续督导跟踪报告
中国银河证券股份有限公司（以下简称“银河证券”、“保荐机构”）作为杭州华光焊接新材料股份有限公司（以下简称“华光新材”、“上市公司”、“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市项目的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等相关规定，负责华光新材上市后的持续督导工作，并出具本持续督导跟踪报告。
一、持续督导工作情况
序号 工作内容 实施情况
建立健全并有效执行持续督导工作制 保荐机构已建立健全并有效执行了持续
1 度，并针对具体的持续督导工作制定相 督导制度，并制定了相应的工作计划。
应的工作计划。
根据中国证监会相关规定，在持续督导 保荐机构已与华光新材签订保荐协议，
2 工作开始前，与上市公司签署持续督导 该协议明确了双方在持续督导期间的权
协议，明确双方在持续督导期间的权利 利和义务，并报上海证券交易所备案。
义务，并报上海证券交易所备案。
保荐机构通过日常沟通、定期或不定期
3 通过日常沟通、定期回访、现场走访、 回访、现场检查等方式，了解华光新材
尽职调查等方式开展持续督导工作。 业务情况，对华光新材开展了持续督导
工作。
持续督导期间，按照有关规定对上市公
司违法违规事项公开发表声明的，应于 2023 年度，华光新材在持续督导期间未
4 披露前向上海证券交易所报告，并经上 发生按有关规定须保荐机构公开发表声
海证券交易所审核后在指定媒体上公 明的违法违规情况。
告。
持续督导期间，上市公司或相关当事人
出现违法违规、违背承诺等事项的，应
自发现或应当自发现之日起五个工作日 2023 年度，华光新材在持续督导期间未
5 内向上海证券交易所报告，报告内容包 发生违法违规或违背承诺等事项。
括上市公司或相关当事人出现违法违
规、违背承诺等事项的具体情况，保荐
人采取的督导措施等。
6 督导上市公司及其董事、监事、高级管 2023 年度，保荐机构督导华光新材及其
理人员遵守法律、法规、部门规章和上 董事、监事、高级管理人员遵守法律、

海证券交易所发布的业务规则及其他规 法规、部门规章和上海证券交易所发布
范性文件，并切实履行其所做出的各项 的业务规则及其他规范性文件，切实履
承诺。 行其所做出的各项承诺。
督导上市公司建立健全并有效执行公司 保荐机构督促华光新材依照相关规定健
7 治理制度，包括但不限于股东大会、董 全完善公司治理制度，并严格执行公司
事会、监事会议事规则以及董事、监事 治理制度。
和高级管理人员的行为规范等。
督导上市公司建立健全并有效执行内控
制度，包括但不限于财务管理制度、会 保荐机构督促公司结合实际情况对《公
8 计核算制度和内部审计制度，以及募集 司章程》《董事会议事规则》《独立董
资金使用、关联交易、对外担保、对外 事工作制度》《对外担保制度》《对外
投资、衍生品交易、对子公司的控制等 投资管理制度》的部分条款进行修订。
重大经营决策的程序与规则等。
督导上市公司建立健全并有效执行信息
披露制度，审阅信息披露文件及其他相 保荐机构督促华光新材严格执行信息披
9 关文件，并有充分理由确信上市公司向 露制度，审阅信息披露文件及其他相关
上海证券交易所提交的文件不存在虚假 文件。
记载、误导性陈述或重大遗漏。
对上市公司的信息披露文件及向中国证
监会、上海证券交易所提交的其他文件
进行事前审阅，对存在问题的信息披露
文件及时督促公司予以更正或补充，公
司不予更正或补充的，应及时向上海证 保荐机构对华光新材的信息披露文件进
10 券交易所报告；对上市公司的信息披露 行了审阅，不存在应及时向上海证券交
文件未进行事前审阅的，应在上市公司 易所报告的问题事项。
履行信息披露义务后五个交易日内，完
成对有关文件的审阅工作，对存在问题
的信息披露文件应及时督促上市公司更
正或补充，上市公司不予更正或补充的，
应及时向上海证券交易所报告。
2023 年 7 月 12 日，华光新材收到中国证
券监督管理委员会浙江监管局（以下简
称“浙江证监局”）出具的《关于对杭
州华光焊接新材料股份有限公司及相关
关注上市公司或其控股股东、实际控制 责任人员采取出具警示函措施的决定》
人、董事、监事、高级管理人员受到中 （[2023]67 号），对公司 2022 年度业绩
11 国证监会行政处罚、上海证券交易所纪 快报相关信息披露不准确、更正不及时
律处分或者被上海证券交易所出具监管 的情况，对公司时任董事长金李梅、总
关注函的情况，并督促其完善内部控制 经理黄魏青、代财务负责人张改英和董
制度，采取措施予以纠正。 事会秘书胡岭出具警示函的行政监管措
施。
收到警示函后，保荐机构督促其持续完
善公司治理及内部控制，目前公司及相
关责任人已对浙江证监局警示函所涉事

项进行了及时有效整改。
持续关注上市公司及控股股东、实际控
12 制人等履行承诺的情况，上市公司及控 2023 年度，华光新材及其控股股东、实
股股东、实际控制人等未履行承诺事项 际控制人不存在未履行承诺的情况。
的，及时向上海证券交易所报告。
关注公共传媒关于上市公司的报道，及
时针对市场传闻进行核查。经核查后发
现上市公司存在应披露未披露的重大事 2023 年度，华光新材不存在应及时向上
13 项或与披露的信息与事实不符的，及时 海证券交易所报告的问题事项。
督促上市公司如实披露或予以澄清；上
市公司不予披露或澄清的，应及时向上
海证券交易所报告。
发现以下情形之一的，督促上市公司做
出说明并限期改正，同时向上海证券交
易所报告：（一）涉嫌违反《上市规则》
等相关业务规则；（二）证券服务机构
及其签名人员出具的专业意见可能存在
14 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏等违 2023 年度，华光新材未发生相关情况。
法违规情形或其他不当情形；（三）公
司出现《保荐办法》第七十一条、第七
十二条规定的情形；（四）公司不配合
持续督导工作；（五）上海证券交易所
或保荐人认为需要报告的其他情形。
制定对上市公司的现场检查工作计划， 保荐机构已制定了现场检查的相关工作
15 明确现场检查工作要求，确保现场检查 计划，并明确了现场检查工作要求。
工作质量。
上市公司出现以下情形之一的，保荐机
构、保荐代表人应当自知道或者应当知
道之日 15 日内进行专项现场核查：（一）
存在重大财务造假嫌疑；（二）控股股
16 东、实际控制人、董事、监事或者高级 2023年度，华光新材不存在前述情形。
管理人员涉嫌侵占上市公司利益；（三）
可能存在重大违规担保；（四）资金往
来或者现金流存在重大异常；（五）上
海证券交易所或者保荐机构认为应当进
行现场核查的其他事项。
二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况
无。
三、重大风险事项
公司目前面临的主要风险因素主要如下：

（一）核心竞争力风险
1、新产品研发、试制风险
面对激烈的市场竞争，公司须不断致力于开发应用于不同新材料连接、具有高附加值的产品，但一种新产品从配方研究、试制、制备工艺设计到最终得到客户认可并规模化生产销售，往往需要较长时间，而且可能会面临着产品开发失败的风险。在此过程中，公司面临的技术研发风险还主要表现在：能否及时开发符合客户需求的产品，并保持技术领先来持续维护和拓展市场空间；能否正确把握新技术的发展趋势，使公司开发的产品在先进的技术层面得以实现；能否在技术开发过程中实施有效管理、把握开发周期、降低开发成本。
2、技术泄密的风险
公司拥有多项专利和专有技术，核心是产品的材料配方与制备工艺，技术研发及产品开发很大程度上依赖于专业人才。随着行业人才竞争的加剧，公司无法保证未来不会出现核心技术人员流失或核心技术泄密的风险。
3、下游客户技术变革带来的销量变动风险
公司与下游客户均持续进行工艺和材料创新，并相互促进，推动产业链的技术进步。公司的新产品可能依托下游客户的变革技术进行使用和推广，以获得更大的市场份额与较高的盈利能力，但下游客户的技术变革也可能导致公司现有产品的销量减少。未来如出现新的工艺及材料创新，而公司不能及时开发出新产品、新用户，公司的生产经营将受到不利影响。
（二）经营风险
1、原材料价格波动风险
公司生产经营所需的主要原材料为白银、铜，其属于大宗商品，价格波动频繁，除部分新产品或特色产品外，公司成熟产品销售采用“原材料成本+加工费”的定价方式，销售给客户的产品大部分按照主要原材料前一个月的平均市场价格作为原材料成本的定价依据，由于公司存在原材料和产成品的备货，原材料采购时点早于产品结算时点，上述时间差异导致原材料价格波动的风险传导机制可能
风险。若原材料价格持续或短期内大幅单向波动将对公司的盈利能力产生较大影响，尤其是在原材料价格持续或短期内急剧下跌的情况下，公司可能存在利润大幅下滑的风险。
2、存货较大的风险
公司存货余额较大，主要是由产品特点、生产模式和销售模式决定的。公司产品主要原材料为白银和铜，若白银、铜价格在短期内出现大幅下跌，公司将可能面临计提存货跌价准备的风险。同时，较大的存货余额可能会影响到公司的资金周转速度和经营活动的现