华新水泥:关于华新水泥股份有限公司非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说明

关于华新水泥股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：
审计单位：
联系电话：

关于华新水泥股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明(2024)专字第70009578_C02号
华新水泥股份有限公司
华新水泥股份有限公司全体股东：
我们审计了华新水泥股份有限公司的2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注，并于2024年3月28日出具了编号为安永华明(2024)审字第70009578_C01号的无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，华新水泥股份有限公司编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是华新水泥股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计华新水泥股份有限公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对华新水泥股份有限公司2023年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解华新水泥股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供华新水泥股份有限公司为2023年度报告披露使用，不适用于其他用途。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：傅 奕
中国注册会计师：何 佩
中国 北京 2024年3月28日
附表 2
关于华新水泥股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
占用方与上 上市公司核 2023 年期初 2023 年度占 2023 年度 2023 年度 2023 年期
非经营性资金占 资金占用方 市公司的关 算的会计科 占用资金余 用累计发生 占用资金 偿还累计发 末占用资金 占用形成原因 占用性质
用 名称 联关系 目 额 金额(不含利 的利息 生金额 余额
息) (如有)
华新(香港)国际控股 控股子公司 其他应收款 - 140,629 63 -23 140,669 代垫款及借支 非经营性往来
有限公司
华新纳拉亚尼水泥有 控股子公司 其他应收款 79,516 11,240 2,920 -123 93,553 代垫款及借支 非经营性往来
限公司
华新混凝土(武汉)有 控股子公司 其他应收款 54,353 13,850 633 -7,494 61,342 代垫款及借支 非经营性往来
限公司
华新水泥(株洲)有限 控股子公司 其他应收款 45,575 3,437 2,111 -168 50,955 代垫款及借支 非经营性往来
公司
华新装备工程有限公 控股子公司 其他应收款 17,060 21,353 - -339 38,074 代垫款 非经营性往来
司
上市公司的子公 华新水泥(恩平)有限 控股子公司 其他应收款 31,235 4,074 1,226 -143 36,392 代垫款及借支 非经营性往来
司及其附属企业 公司
华新环境工程有限公 控股子公司 其他应收款 21,636 8,020 144 -1,166 28,634 代垫款及借支 非经营性往来
司
华新水泥(黄石)有限 控股子公司 其他应收款 11,536 16,578 648 -764 27,998 代垫款及借支 非经营性往来
公司
华新水泥(武汉)有限 控股子公司 其他应收款 14,728 1 - -16 14,713 代垫款 非经营性往来
公司
华新水泥(黄石)装备 控股子公司 其他应收款 16,039 826 526 -2,948 14,443 代垫款及借支 非经营性往来
制造有限公司
华新水泥(长阳)有限 控股子公司 其他应收款 - 14,432 9 -3,778 10,663 代垫款及借支 非经营性往来
公司
华新环境工程(武穴) 控股子公司 其他应收款 10,729 228 275 -700 10,532 代垫款及借支 非经营性往来
有限公司
海南百慧通供应链科 控股子公司 其他应收款 23,386 56 - -14,483 8,959 代垫款 非经营性往来
技有限公司
华新新材(长阳)有限 控股子公司 其他应收款 14,769 9,113 573 -16,584 7,871 代垫款及借支 非经营性往来
公司
海南鑫鸿达建材有限 控股子公司 其他应收款 7,879 56 - -270 7,665 代垫款 非经营性往来
公司
华新水泥技术管理 控股子公司 其他应收款 7,241 5,224 - -5,565 6,900 代垫款 非经营性往来
(武汉)有限公司
华新环境工程(十堰) 控股子公司 其他应收款 5,615 4 174 -182 5,611 代垫款及借支 非经营性往来
有限公司
华新混凝土(黄石)有 控股子公司 其他应收款 5 6,166 - -847 5,324 代垫款 非经营性往来
限公司
华新新型建筑材料有 控股子公司 其他应收款 7,133 - 118 -2,605 4,646 代垫款及借支 非经营性往来
限公司
华新水泥(恩施)有限 控股子公司 其他应收款 3,905 3,343 125 -3,221 4,152 代垫款及借支 非经营性往来
公司
华新环境工程(信阳) 控股子公司 其他应收款 4,092 11 124 -123 4,104 代垫款及借支 非经营性往来
有限公司
华新环境工程奉节县 控股子公司 其他应收款 3,979 7 149 -205 3,930 代垫款及借支 非经营性往来
有限公司
华新水泥(郴州)有限 控股子公司 其他应收款 58 7,011 231 -3,391 3,909 代垫款及借支 非经营性往来
公司
华新环境工程(昭通) 控股子公司 其他应收款 3,972 2 109 -239 3,844 代垫款及借支 非经营性往来
有限公司
华新环境工程(秭归) 控股子公司 其他应收款 2,716 1,031 111 -360 3,498 代垫款及借支 非经营性往来
有限公司
华新骨料(株洲)有限 控股子公司 其他应收款 4,008 202 231 -1,087 3,354 代垫款及借支 非经营性往来
公司
华新环境工程(鄂州) 控股子公司 其他应收款 3,037 106 116 -17 3,242 代垫款及借支 非经营性往来
有限公司
实德金鹰水泥(香港) 控股子公司 其他应收款