宝通科技:关于向特定对象发行股票摊薄即期回报、填补措施及相关主体承诺(二次修订稿)的公告

证券代码：300031 证券简称：宝通科技 公告编号：2024-044
无锡宝通科技股份有限公司
关于向特定对象发行股票摊薄即期回报、填补措施及
相关主体承诺（二次修订稿）的公告
本公司及其董事会全体人员保证公告内容真实、准确和完整，公告不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）、《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告[2015]31 号）等文件的有关规定，无锡宝通科技股份有限公司（以下简称“公司”）就 2023年向特定对象发行 A 股股票事宜对即期回报摊薄的影响进行了分析并提出了具体的填补即期回报措施，相关主体对公司填补即期回报措施能够得到切实履行做出了承诺。具体说明如下：
一、本次向特定对象发行股票对公司主要财务指标的影响分析
（一）财务指标计算的主要假设和前提
1、假设宏观经济环境、产业政策、公司所处行业的市场情况等方面未发生重大不利变化。
2、假设本次发行于 2024 年 11 月末实施完毕。前述发行完成时间仅用于计
算本次发行对主要财务指标的影响，不构成公司对实际完成时间的承诺，最终以实际完成发行时间为准。
3、在预测公司总股本时，以截至本次预案出具日总股本 41,252.32 万股为基础，仅考虑本次发行的影响，不考虑其他因素导致股本发生变化的情况。假设不考虑发行费用，本次发行募集资金总额为不超过 30,313.24 万元。本次发行完成后，公司总股本将由 41,252.32 万股增至不超过 53,628.01 万股。上述募集资金总额、发行股份数量仅为估计值，仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要财
务指标的影响，不代表最终募集资金总额、发行股票数量；实际到账的募集资金规模以及最终发行的股份数量将根据深圳证券交易所审核通过、中国证监会同意注册、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定。
4、不考虑本次发行募集资金到位后对公司生产经营、财务状况（如营业收入、财务费用、投资收益）等方面的影响。
5、根据公司 2023 年度报告，公司 2023 年度归属于上市公司股东的净利润
为 10,606.38 万元，公司 2023 年度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 15,597.37 万元。在此基础上，根据公司经营的实际情况及谨慎性原则，公司 2024 年度净利润分别按照以下三种情况进行测算：（1）亏损，与 2022 年一致；（2）盈亏平衡；（3）与 2023 年一致。
6、在预测及计算 2024 年度相关数据及指标时，仅考虑本次向特定对象发行股票和净利润的影响，不考虑已授予的股票激励、权益分派及其他因素的影响。
7、未考虑其他非经常性损益、不可抗力因素对公司财务状况的影响。
上述假设仅为测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对 2024 年经营情况及趋势的判断，亦不构成对 2024 年的业绩盈利预测，投资者不应据此进行投资决策。投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。公司盈利情况及所有者权益数据最终以经会计师事务所审计的金额为准。
（二）对主要财务指标的影响
基于上述假设的前提下，公司测算了本次发行对主要财务指标的影响，具体情况如下：
单位：万元
项目 2023 年度/2023 2024 年度/2024 年 12 月 31 日
年 12 月 31 日 本次发行前 本次发行后
总股本（万股） 41,252.32 41,252.32 53,628.01
一、假设 2024 年归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有 者的净利润与 2023 年一致
归属于母公司所有者的 10,606.38 10,606.38 10,606.38
净利润（扣非前）

归属于母公司所有者的 15,597.37 15,597.37 15,597.37
净利润（扣非后）
基本每股收益（元/股） 0.26 0.26 0.25
（扣非前）
基本每股收益（元/股） 0.38 0.38 0.37
（扣非后）
稀释每股收益（元/股） 0.25 0.26 0.25
（扣非前）
稀释每股收益（元/股） 0.37 0.38 0.37
（扣非后）
加权平均净资产收益率 3.04% 2.91% 2.89%
（扣非前）
加权平均净资产收益率 4.48% 4.29% 4.26%
（扣非后）
二、假设 2024 年归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润均为 0 万元
归属于母公司所有者的 10,606.38 - -
净利润（扣非前）
归属于母公司所有者的 15,597.37 - -
净利润（扣非后）
基本每股收益（元/股） 0.26 - -
（扣非前）
基本每股收益（元/股） 0.38 - -
（扣非后）
稀释每股收益（元/股） 0.25 - -
（扣非前）
稀释每股收益（元/股） 0.37 - -
（扣非后）
加权平均净资产收益率 3.04% - -
（扣非前）
加权平均净资产收益率 4.48% - -
（扣非后）
三、假设 2024 年归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润与 2022 年一致
归属于母公司所有者的 10,606.38 -39,594.18 -39,594.18
净利润（扣非前）
归属于母公司所有者的 15,597.37 -41,968.19 -41,968.19
净利润（扣非后）
基本每股收益（元/股） 0.26 -0.96 -0.94
（扣非前）
基本每股收益（元/股） 0.38 -1.02 -0.99
（扣非后）

稀释每股收益（元/股） 0.25 -0.96 -0.94
（扣非前）
稀释每股收益（元/股） 0.37 -1.02 -0.99
（扣非后）
加权平均净资产收益率 3.04% -11.68% -11.60%
（扣非前）
加权平均净资产收益率 4.48% -12.39% -12.29%
（扣非后）
注：对每股收益的计算，根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》中的规定进行计算。
二、关于本次发行摊薄即期回报的特别风险提示
本次发行后，公司的总股本和净资产将会增加，公司整体资本实力得以提升。由于本次募集资金投资项目从建设到产生效益需要一定的周期，短期内公司净利润可能无法与总股本和净资产保持同步增长，进而导致公司每股收益和净资产收益率等指标有所下降。因此，公司存在本次发行后即期回报指标被摊薄的风险。
三、董事会选择本次融资的必要性和合理性
本次发行的募集资金投资项目经过了严格的论证，项目实施有利于进一步提高公司的核心竞争力，增强公司的可持续发展能力，具有充分的必要性及合理性。具体分析详见公司刊登在深圳证券交易所网站上的《无锡宝通科技股份有限公司2023 年度向特定对象发行股票募集资金使用可行性分析报告(二次修订稿）》。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金使用与公司现有业务的关系
公司本次发行拟募集资金总额不超过30,313.24万元（含30,313.24万元），扣除发行费用后，拟用于以下项目：
单位：万元
序号 项目名称 总投资额 拟使用募集资金额
1 泰国年产 1,000 万平方数字化输送带项目 63,957.83 30,313.24
合计 63,957.83 30,313.24
本次募集资金投资项目紧密围绕公司主营业务开展，是公司基于未来发展战略及行业发展状况的考虑，通过此募投项目的实施，将提升公司核心竞争力，增
强公司盈利能力，进一步助推公司“智能化、绿色化、一体化、全球化”。
（二）公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
人员方面，全公司团队所具备的互联网思维与理念一致，团队具备相同的价值观，促使公司积极拥抱互联网发展浪潮，努力变革升级公司智能输送制造板块业务，实现工业散货物料智能输送全栈式服务，推动下游五大基础产业的智慧