博汇纸业:审计委员会2023年履职情况报告

山东博汇纸业股份有限公司董事会
审计委员会 2023 年度履职情况报告
根据中国证监会《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《公司章程》等有关规定，山东博汇纸业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责。现对董事会审计委员会 2023年度履职情况报告如下：
一、审计委员会人员组成
公司董事会审计委员会由独立董事郭华平、独立董事王全弟、董事王乐祥 3名成员组成，主任委员由具有专业会计资格的独立董事郭华平先生担任。
二、审计委员会会议召开情况
报告期内，董事会审计委员会召开会议如下表所示：
召开日期 会议内容 重要意见和建议
2023 年 4 《2022 年度审计报告》《2022 年年度报告》 1、公司拟续聘中汇会计师事务
月 19 日 《2022 年年度报告摘要》《2023 年第一季度 所（特殊普通合伙）的计划不
报告》《关于中汇会计师事务所（特殊普通合 存在损害公司、全体股东特别
伙）2022 年年度审计工作的总结报告》《关 是中小股东的合法权益；2、公
于会计政策变更的议案》 《关于续聘公司 2023 司内部控制自我评价报告真实
年年度财务审计及内控审计机构的议案》《山 客观地反映了目前公司内部控
东博汇纸业股份有限公司 2022 年度内部控 制体系建设、内控制度执行的
制评价报告》 实际情况；其他无。
2023 年 6 《关于公司拟向关联方出售资产的议案》 本次关联交易价格依据评估报
月 20 日 告、账面价值确定，交易价格
公允合理，遵循了“公平、公
正、公允”的原则，不存在损
害公司及股东尤其是中小股东
的利益情形。
2023 年 8 《山东博汇纸业股份有限公司 2023 年半年 无
月 29 日 度报告及摘要》《关于修订公司内控相关制度
的议案》
2023年10 《山东博汇纸业股份有限公司 2023 年第三 无
月 27 日 季度报告》
三、董事会审计委员会履职情况
报告期内，公司审计委员会认真履行职责，勤勉尽责，并在公司 2023 年度
财务报告的编制及披露过程中，充分发挥事前、事中、事后审核的独立性，保护了公司全体股东特别是中小股东及利益相关者的合法权益。
2023 年度结束后，审计委员会认真听取了公司管理层对 2023 年度的生产经
营情况等重大事项的情况汇报；审计委员会与中汇会计师事务所（特殊普通合伙）项目负责人就独立性进行了有效的沟通,明确了年度审计计划，同时会计师就公司相关重点审计事项向审计委员会做了汇报，例如收入确认、成本核算、存货减值、费用波动等事项，使得各方对公司经营情况、财务处理情况、后续工作安排等方面有了更加深入的了解。
中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对 2023 年年度报告出具了标准无保留意见结论的审计报告。
审计委员会认为,中汇会计师事务所（特殊普通合伙）按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作,审计时间充分,审计人员配置合理、执业能力较强,出具的审计报告能够充分反映公司 2023 年度财务状况及经营成果和现金流量,出具的审计结论符合公司的实际情况。
四、总体评价
2023 年度，公司董事会审计委员会充分发挥了审查、监督作用,勤勉尽责，切实有效地完成工作，认真履行了审计委员会的职责。
（以下无正文，为山东博汇纸业股份有限公司审计委员会会议签字页）
审计委员会成员签字：
郭华平 王全弟 王乐祥
2024 年 4 月 28 日