九州一轨:天健会计师事务所(特殊普通合伙)关于北京九州一轨环境科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

目 录

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告......第 1—2 页二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………… 第 3—10 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2024〕6-268 号
北京九州一轨环境科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的北京九州一轨环境科技股份有限公司（以下简称九州一轨公司）管理层编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供九州一轨公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为九州一轨公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
北京九州一轨公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所科创板上市公司
自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》（上证发〔2023〕194
号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对九州一轨公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，九州一轨公司管理层编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上
海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月
修订）》（上证发〔2023〕194 号）的规定，如实反映了九州一轨公司募集资金2023 年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二四年四月二十八日

北京九州一轨环境科技股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和上海证券交易所印发的
《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》
（上证发〔2023〕194 号）的规定，将本公司 2023 年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意北京九州一轨环境科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕3102 号），本公司由主承销商国金证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 3,757.3016 万股，发行价为每股人民币 17.47 元，共计募集资金 65,640.06 万元，坐扣承销和保荐费用5,098.08万元后的募集资金为60,541.98万元，已由主承销商国金证券股份有限公司于2023年 1 月 13 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 2,420.11 万元后，公司本次募集资金净额 58,121.87 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕6-2 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 58,121.87
项目投入 B1 -
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 -
本期发生额 项目投入 C1 16,876.03

利息收入净额 C2 231.27
项目投入 D1=B1+C1 16,876.03
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 231.27
应结余募集资金 E=A-D1+D2 41,477.11
实际结余募集资金 F 32,491.64
差异[注] G=E-F 8,985.47
[注]差异原因：
1. 本期尚未从募集资金账户划转发行费中的 14.53 万元印花税；
2. 本期使用闲置募集资金暂时补充流动资金 9,000.00 万，截至 2023 年 12 月 31 日，
尚未归还。
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕194号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《北京九州一轨环境科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国金证券股份有限公司于2023年1月9日分别与江苏银行股份有限公司北京分行、中国建设银行股份有限公司总行营业部、华夏银行股份有限公司北京国贸支行、北京银行股份有限公司窦店支行、招商银行股份有限公司北京分行；2023年1月11日与中国工商银行股份有限公司北京珠市口支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司有 6 个募集资金专户，3 个七天通知存款账户，募集
资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
江苏银行股份有限公司 32320188000049764 2,744,841.66 募集资金专户
北京分行
中国建设银行股份有限 11050136360000000537 2,626,179.04 募集资金专户
公司总行营业部
华夏银行股份有限公司 10263000001360873 1,133,429.87 募集资金专户
北京国贸支行
北京银行股份有限公司 20000015051600111091110 22.96 募集资金专户
窦店支行
招商银行股份有限公司 110909669810205 572.52 募集资金专户
北京分行
中国工商银行股份有限 0200048819200164233 11,371.79 募集资金专户
公司北京珠市口支行
江苏银行股份有限公司 32320053000010870 235,970,000.00 七天通知存款
北京亚运村支行
中国建设银行股份有限 11050236360000000074*1 48,790,000.00 七天通知存款
公司北京市分行营业部
华夏银行股份有限公司 10263000001373269 33,640,000.00 七天通知存款
北京国贸支行
合 计 324,916,417.84
[注]华夏银行股份有限公司北京国贸支行账户 10263000001373269 为购买七天通知存
款自动生成，该账户余额为 0 后会自动注销
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
1. 募集资金投资项目的资金使用情况
2023 年度募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
2. 募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于 2023 年 3 月 1 日召开了第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次会议，
审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币 27,588,479.29 元及
已支付发行费用的自筹资金人民币 19,135,986.82 元，分别于 2023 年 3 月 6 日、2023 年 3
月 7 日完成置换。上述募集资金投资项目先期投入及置换情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并由其出具《鉴证报告》（天健审〔2023〕6-11 号）。
3. 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2023 年 9 月 27 日，公司第二届董事会第九次会议、第二届监事会第九次会议，审议通
过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集
资金投资项目建设进度的前提下，公司拟使用不超过人民币 9,000 万元的闲置募集资金临时
补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。截至 2023