爱仕达:申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于爱仕达股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

申万宏源证券承销保荐有限责任公司
关于爱仕达股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“保荐机构”）作为爱仕达股份有限公司（以下简称“爱仕达”或“公司”）首次公开发行股票及非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》等有关法律、法规和规范性文件的规定，对爱仕达 2023年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金的到位情况
1、首次公开发行股票
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕439 号文核准，公司于 2010年5月4日采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币
普通股（A 股）6,000 万股，每股面值 1 元，发行价格为每股人民币 18.80 元，
募集资金总额为人民币 112,800.00 万元，扣除应支付的主承销商承销佣金及保荐
费 2,820.00 万元后，于 2010 年 5 月 4 日存入公司募集资金专用账户 109,980.00
万元；另扣减其他上市发行费用 1,718.20万元后，实际募集资金净额为 108,261.80万元。上述募集资金业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具信会师报字（2010）第 24026 号《验资报告》。
根据财政部财会〔2010〕25 号文的相关规定，发行权益性证券过程中的广告费、路演及财经公关费、上市酒会等其他费用应在发生时计入当时损益，公司将首次公开发行股票时的广告费、路演及财经公关费等费用 894.85 万元计入当期损益，相应调增募集资金净额 894.85 万元，调增后募集资金净额为 109,156.65万元。

2、非公开发行股票
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江爱仕达电器股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]3112 号）核准，公司以非公开发行的方式发
行人民币普通股（A 股）股票 38,320,801 股，每股面值 1 元，发行价格为每股人
民币 8 元，募集资金总额为 30,656.64 万元，扣除主承销商承销费、保荐费及其他发行费用，募集资金净额为人民币 30,132.89 万元，上述募集资金业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具信会师报字【2016】第 610509号《验资报告》。
（二）2023 年度募集资金使用情况及结余情况
2023 年度，公司募集资金专户支出 2,770.65 万元，其中直接投入募投项目
35.07 万元，手续费支出 0.11 万元，永久补充流动资金 2,735.47 万元。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司无剩余募集资金，公司募集资金已全部使用
完毕（2023 年初募集资金账户余额 2,765.51 万元，本期直接投入募投项目 35.07
万元，增加利息收入 5.14 万元，支付手续费 0.11 万元，永久补充流动资金 2,735.47
万元），募集资金专户均已销户。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所的有关规定要求制定了《爱仕达股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》），对募集资金的存储、用途变更、管理和监督等方面均作出了具体明确的规定。公司严格按照《管理制度》的规定管理募集资金，募集资金的存储、用途变更、管理和监督不存在违反《管理制度》规定的情况。公司于2010年5月31日连同保荐机构原宏源证券股份有限公司与中国农业银行股份有限公司温岭市支行、中国工商银行股份有限公司温岭支行、中国银行股份有限公司温岭支行和招商银行股份有限公司台州温岭支行四家募集资金存放机构分别签署了《募集资金三方监管协议》；公司全资子公司湖北爱仕达炊具有限
公司（以下简称“湖北爱仕达炊具”）于 2010 年 8 月 11 日连同原宏源证券股份
有限公司与中国工商银行股份有限公司安陆支行签署了《募集资金三方监管协
议》；公司全资子公司浙江爱仕达生活电器有限公司于 2010 年 12 月 27 日连同原
宏源证券股份有限公司与中国工商银行股份有限公司嘉善支行、中国农业银行股份有限公司嘉善县支行两家签署了《募集资金三方监管协议》。
公司于2015年2月12日连同申万宏源承销保荐有限责任公司与中国农业银行股份有限公司温岭市支行、中国工商银行股份有限公司温岭支行、中国银行股份有限公司温岭支行、招商银行股份有限公司台州温岭支行、中国工商银行股份有限公司安陆支行、中国工商银行股份有限公司嘉善支行六家募集资金存放机构分别签署了《申万宏源证券承销保荐有限责任公司承继原宏源证券股份有限公司与浙江爱仕达生活电器有限公司、中国工商银行股份有限公司嘉善支行募集资金三方监管协议项下全部权利义务之补充协议》。
公司于2016年5月27日连同申万宏源证券承销保荐有限责任公司及中国农业银行股份有限公司温岭市支行签署了《募集资金三方监管协议》。
公司全资子公司湖北爱仕达电器有限公司（以下简称“湖北爱仕达电器”）
对湖北爱仕达炊具实施整体吸收合并，该事项已于 2018 年 1 月 6 日完成。原湖
北爱仕达炊具募投项目“年新增 750 万只无油烟锅、改性铁锅项目”由湖北爱仕
达电器承接。公司于 2018 年 4 月 14 日连同湖北爱仕达电器、申万宏源证券承销
保荐责任有限公司及中国工商银行股份有限公司安陆支行签署了《募集资金四方监管协议》。
上述监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，上述监管协议的履行不存在问题。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金已全部使用完毕，募集资金专户均
已销户。
1、首次公开发行股票
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的余额如下：

募集资金存储银行名称 银行账号 账户性质 账户状态
中国工商银行温岭支行 1207041129200173485 非预算单位专 已注销
用存款户
中国农业银行温岭支行 19-925101040016188 非预算单位专 已注销
用存款户
中国银行温岭支行 375358361308（原账号： 非预算单位专 已注销
840012235708094001） 用存款户
招商银行台州分行 571904673310788 非预算单位专 已注销
用存款户
中国工商银行安陆支行 1812025129200158888 非预算单位专 已注销
用存款户
中国工商银行嘉善支行 1204070029300029969 非预算单位专 已注销
用存款户
中国农业银行嘉善支行 19-330201040066677 非预算单位专 已注销
用存款户
2、非公开发行股票
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的余额如下：
募集资金存储银行名称 银行账号 账户性质 账户状态
中国农业银行温岭支行 19-925101040161885 非预算单位专 已注销
用存款户
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2023 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照
表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2023 年度公司未发生募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更的情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司 2023 年度未发生以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司 2023 年度不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（五）用闲置募集资金进行现金管理情况

公司 2023 年度不存在用闲置募集资金进行现金管理的情况。
（六）结余募集资金使用情况
经公司 2023 年 4 月 27 日召开的第五届董事会第十五次会议、第五届监事会
第十二次会议及 2023 年 5 月 19 日召开的 2022 年年度股东大会审议通过了《关
于终止部分募集资金投资项目并将剩余及结余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司决定终止募集资金投资项目之“技术研发中心技改项目”，并将该项目剩余募集资金 2,061.37 万元（含现金管理取得的理财收益及活期利息收入，为资金转出当日银行结算余额）永久补充流动资金；公司将已完结募集资金投资项目的结余募集资金 674.10 万元（含现金管理取得的理财收益及活期利息收入，为资金转出当日银行结算余额）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动。
（七）超募资金使用情况
1、使用超募资金购买在浙江嘉善经济开发区的土地项目
公司第一届董事会第二十五次会议以及公司 2010 年第二次临时股东大会审议通过了《关于设立浙江爱仕达生活电器有限公司的议案》、《关于浙江爱仕达生活电器有限公司使用募集资金在浙江嘉善经济开发区购买发展用地的议案》，公司以超募资金7,800万元在浙江嘉善经济开发区购置公司小家电产业园项目用地。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司实际使用超募资金购买在浙江嘉善经济开发
区的土地项目金额为 4,558.64 万元。
2、使用超募资金建设年增 1,000 万口新型不粘炊具项目
公司第一届董事会第二十五次会议以及公司 2010 年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用超募资金建设年增 1,000 万口新型不粘炊具项目的议案》，同意公司使用超募资金16,331万元，投资建设年增1,000万口新型不粘炊具项目。该项目的实施主体为浙江爱仕达电器股份有限公司；项目建设地点为浙江省温岭市东部产业聚集区内，拟利用公司原计划“年新增 650 万只智能型节能厨房系列
小家电建设项目”的土地 41,511m2（合 62.26 亩），新增建筑面积 23,386 m2；项
目建设期为 3 年；项