国元证券:2024年一季度报告

证券代码：000728 证券简称：国元证券 公告编号：2024－019
国元证券股份有限公司
2024 年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司法定代表人沈和付先生、总会计师及财务会计部总经理司开铭先生声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同
期增减
营业总收入（元） 1,404,098,571.89 1,549,959,423.68 -9.41%
归属于上市公司股东的净利润（元） 462,800,660.89 519,894,650.43 -10.98%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 459,495,511.83 511,951,131.68 -10.25%
净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 3,452,785,878.75 -2,390,389,167.40 -

基本每股收益（元/股） 0.11 0.12 -8.33%
稀释每股收益（元/股） 0.11 0.12 -8.33%
加权平均净资产收益率 1.33% 1.56% 减少 0.23 个百分点
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年
度末增减
总资产（元） 140,567,608,204.89 132,855,982,495.24 5.80%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 35,248,812,291.06 34,578,867,266.83 1.94%
注：本季度公司实现营业收入及归属于上市公司股东的净利润较上年同期分别下降 9.41%和 10.98%，主要系市场行情波动，公司权益类投资及子公司跟投的股权项目估值下降所致。
经营活动产生的现金流量净额同比增加较大，主要系本期债券正回购现金流入较大所致。
(二)非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 本报告期金额 说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -6,259.70
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照 47,819.51
确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,018,420.27
其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,383,121.26
减：所得税影响额 1,101,565.19
少数股东权益影响额（税后） -453.45
合计 3,305,149.06
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
√ 适用 □ 不适用
其他符合非经常性损益定义的损益项目主要是，公司收到的税务部门支付的代扣税款手续费返还。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2024 年 3 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 增减百分比 重大变动说明
衍生金融资产 - 1,883,553.15 -100.00% 衍生产品合约到期减少所致
应收款项 644,170,353.36 352,926,580.84 82.52% 主要系应收证券交易清算交收款等增加所致
其他权益工具投资 1,213,706,655.72 - - 本年新增特殊目的权益工具投资所致
其他资产 235,922,343.86 436,297,881.46 -45.93% 主要系子公司国元期货期末存货减少所致
衍生金融负债 157,749,197.86 96,014,880.93 64.30% 主要系债券远期及收益互换增加所致
应付职工薪酬 402,525,666.96 271,073,998.84 48.49% 主要系计提员工薪酬所致
应付款项 1,428,961,655.28 974,403,652.23 46.65% 主要系预收期权保证金增加所致
其他综合收益 732,020,944.40 524,876,581.06 39.47% 主要系其他债权投资浮盈增加所致
项目 2024 年 1-3 月 2023 年 1-3 月 增减百分比 重大变动说明
投资收益 489,893,700.02 300,614,589.68 62.96% 主要系处置固收类资产增加收益所致
其他收益 5,430,940.77 10,621,358.67 -48.87% 主要系代扣税款手续费及政府补助减少所致
公允价值变动收益 -37,939,687.60 196,582,579.79 -119.30% 主要系金融资产浮动收益下降和处置结转收
益所致
汇兑收益 1,256,191.78 2,807,645.25 -55.26% 主要系子公司外币汇兑收益减少所致
资产处置收益 2,391.98 46,514.39 -94.86% 主要系固定资产处置收益减少所致
信用减值损失 6,887,169.51 2,378,479.20 189.56% 主要系计提的应收账款坏账准备增加所致
其他资产减值损失 2,258,719.86 515,414.88 338.23% 主要系子公司国元期货计提的存货跌价损失
增加所致
营业外收入 6,219.21 18,071.11 -65.58% 主要系政府补助减少所致
营业外支出 1,033,291.16 66,354.23 1,457.23% 主要系对外捐赠增加所致
所得税费用 63,112,724.10 107,593,735.14 -41.34% 利润总额下降和收入结构变化导致应纳税所
得额减少所致
项目 2024 年 1-3 月 2023 年 1-3 月 增减百分比 重大变动说明
经营活动产生的现 3,452,785,878.75 -2,390,389,167.40