奥尼电子:关于深圳奥尼电子股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告

深圳奥尼电子股份有限公司
募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2024]第 ZB10247 号
关于深圳奥尼电子股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2024]第ZB10247号
深圳奥尼电子股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的深圳奥尼电子股份有限公司（以下简称“奥尼电子公司”） 2023年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
奥尼电子公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年修订）》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修订）》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年修订）》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号
——公告格式（2023年修订）》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映奥尼电子公司2023年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，奥尼电子公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年修订）》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修订）》的相关规定编制，如实反映了奥尼电子公司2023年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供奥尼电子公司为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：郑飞
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：晁喜文
中 国·上海 2024 年 04 月 25 日

深圳奥尼电子股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式（2023 年修订）》的相关规定，本公司就 2023 年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额及资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳奥尼电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可【2021】3582 号）同意注册，本公司首次公开发行人民币普通股 3,000.00 万股，发行价格为每股人民币 66.18 元，募集资金总额为人民币 1,985,400,000.00 元，扣除各项发行费用人民币 184,883,351.50 元（不含增值税），募集资金
净额为人民币 1,800,516,648.50 元。上述募集资金已于 2021 年 12 月
23 日划至公司指定账户 ，资金到位情况已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具了“信会师报字[2021]第 ZB11564 号”验资报告。
（二）募集资金使用和结存情况
截止 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金使用和结存情况如
下： 单位：元
项目 金额
扣除发行费后的实际募集资金净额 1,800,516,648.50
减：以前年度已累计使用募集资金金额 473,491,682.38
减：本期对募投项目投入 535,050,764.59
加：本期募集资金专项账户的理财和利息收入扣除手续费净额 11,282,545.77
募集资金余额 803,256,747.30
其中：募集资金专户余额 40,441,747.26
闲置募集资金现金管理未到期余额 762,815,000.04
二、 募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理，保护中小投资者权益，根据《中华人
民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》等相关法律、法规和规范性文件以及公司制定的募集资金管理制 度的相关规定，公司对募集资金的存放和使用进行专户管理。
公司及实施募投项目的子公司分别与上海浦东发展银行股份有
限公司深圳分行、中国工商银行股份有限公司中山分行、中国农业银 行股份有限公司深圳市分行、华夏银行股份有限公司深圳分行、中国 工商银行股份有限公司中山分行、 中国农业银行股份有限公司中山 小榄支行、上海浦发银行股份有限公司中山分行、渤海银行股份有限 公司深圳分行、兴业银行股份有限公司深圳分行及保荐机构东兴证券 股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监 管协议》。《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》与深 圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。公司对募集资金的 存放和使用进行了有效的监督和管理，确保募集资金用于募投项目的 建设。在使用募集资金时，严格履行了相应的申请和审批程序，并按 规定及时通知保荐机构，接受监督。
（二）募集资金存放情况
1、截止 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金专用账户存款余额
如下：
募集资金专户
序号 开户主体 开户银行 银行账号 募集资金用途
余额（元）
上海浦东发展银行股份
1 奥尼电子 79230078801900001180 8,936,531.49 智能视频产品生产线建设项目
有限公司深圳分行
上海浦东发展银行股份
2 奥尼电子 79230078801800001215 16,443,372.02 超募资金
有限公司深圳分行
中国工商银行股份有限
3 奥尼电子 2011002219248496318 1,483,620.53 智能音频产品生产线建设项目
公司中山分行

募集资金专户
序号 开户主体 开户银行 银行账号 募集资金用途
余额（元）
中国农业银行股份有限
4 奥尼电子 41019500040037507 449,605.00 PCBA生产车间智能化改造项目
公司深圳市分行
上海浦东发展银行股份
5 奥尼电子 79060078801200002085 3,200,202.60 智能音视频产品研发中心建设项目
有限公司深圳分行
上海浦东发展银行股份
6 奥尼电子 79060078801100002129 22,162.13 超募资金
有限公司深圳分行
华夏银行股份有限公司
7 奥尼电子 10855000000812986 3,133,671.55 品牌建设及营销渠道升级项目
深圳分行