国子软件:山东国子软件股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告

山东国子软件股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2024]0011001376 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）

山东国子软件股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2023 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 山东国子软件股份有限公司 2023 年度募集资 1-5
金存放与实际使用情况的专项报告

大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
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募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2024]0011001376 号
山东国子软件股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的山东国子软件股份有限公司（以下简称国子软件公司）《2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
国子软件公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、北京证券交易所发布的《北京证券交易所股票上市规则（试行）》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对国子软件公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对国子软件公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

大华核字[2024]0011001376 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，国子软件公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、北京证券交易所发布的《北京证券交易所上市规则（试行）》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了国子软件公司 2023 年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供国子软件公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为国子软件公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
刘学生
中国·北京 中国注册会计师：
王德生
二〇二四年四月二十五日
山东国子软件股份有限公司
2023 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
山东国子软件股份有限公司
2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
2023 年 7 月 20 日公司收到中国证券监督管理委员会《关于同意山东国子软件股份有限
公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1587 号），同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。公司本次发行价格为 10.50 元/股，初始发行股数为 22,150,000 股（未考虑超额配售选择权的情况下），在初始发行规模 22,150,000股的基础上全额行使超额配售选择权新增发行股票数量 3,322,500 股，由此发行总股数扩大
至 25,472,500 股。初始发行规模 22,150,000 股股票对应的募集资金总额为 232,575,000.00
元（超额配售选择权行使前），扣除发行费用（不含税）人民币 18,028,857.43 元（超额配售选择权行使前），实际募集资金净额为人民币 214,546,142.57 元（超额配售选择权行使
前）。截至 2023 年 8 月 10 日，上述募集资金已全部到账，并由天健会计师事务所（特殊普
通合伙）进行验证，出具了天健验[2023]420 号《验资报告》。全额行使超额配售选择权新增发行股票数量 3,322,500 股对应的募集资金总额为 34,886,250.00 元，扣除发行费用（不
含税）人民币 1,983,234.66 元，实际募集资金净额为人民币 32,903,015.34 元。截止 2023
年 9 月 25 日，上述募集资金已到账，并由天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行验证，出具了天健验[2023]526 号《验资报告》。汇总实际募集资金总额为人民币 267,461,250.00元，扣除发行费用（不含税）人民币 20,012,092.09 元，实际募集资金净额为人民币247,449,157.91 元。
截至 2023 年 12 月 31 日募集资金使用及结余情况如下：
类别 金额
募集资金总额 267,461,250.00
减：发行费用 20,012,092.09
募集资金净额 247,449,157.91
加：募集资金专户存款利息收入 620,364.13
加：利用自筹资金支付发行费 99,842.89
加：尚未支付的发行费 396,311.71
减：闲置募集资金进行现金管理的余额 120,000,000.00
募集资金投资项目已使用金额 43,017,478.32
减：对募投项目的投入 3,837,091.11
减：补充流动资金 39,180,387.21
募集资金专户余额 85,548,198.32
山东国子软件股份有限公司
2023 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
截止 2023 年 12 月 31 日募集资金账户余额为人民币 85,548,198.32 元，其中包括尚未
支付的发行费 396,311.71 元，利用自有资金先期投入但尚未置换募集资金 11,494,949.16　元，利用自有资金先期支付发行费99,842.89 元，募集资金专户存款利息收入 620,364.13元。
二、募集资金的管理情况
为规范募集资金管理，保护投资者合法权益，根据《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关规定以及公司《募集资金管理制度》的相关要求，公司对募集资金进行专户存储管理并与中泰证券、存放募集资金的商业银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，募集资金已全部存放于公司设立的募集资金专项账户。
截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
招商银行股份有限公司 531902883510616 129,800,000.00 24,922,993.59 活期
济南高新支行
齐鲁银行股份有限公司 86611776101421009477 122,050,235.85 60,625,204.73 活期
济南化纤厂路支行
合 计 — 251,850,235.85 85,548,198.32 —
注：截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金12,000.00万元进行现金管理，详见下文“三、
本年度募集资金实际使用情况”
三、2023 年度募集资金的使用情况
详见附表《募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
无。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存