鹿得医疗:方正证券承销保荐有限责任公司关于江苏鹿得医疗电子股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

方正证券承销保荐有限责任公司
关于江苏鹿得医疗电子股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关法律、法规和规范性文件的规定，方正证券承销保荐有限责任公司（以下简称“方正承销保荐”或“保荐机构”）作为江苏鹿得医疗电子股份有限公司（以下简称“鹿得医疗”、“公司”）向不特定合格投资者公开发行的保荐机构，对公司 2023 年度募集资金存放及使用情况进行了专项核查，并出具核查意见如下：
一、募集资金的基本情况
（一）募集资金金额、资金到位时间
根据鹿得医疗 2020 年第二届董事会第十八次会议、2020 年第四次临时股东
大会决议批准，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂牌委员会审议通过，并经中国证券监督管理委员会（证监许可[2020]1299 号）文核准，公司向不特定
合格投资者公开发行股票 17,500,000 股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 8.55
元，募集资金总额人民币 149,625,000.00 元，扣除各项不含税发行费用10,854,429.01 元，实际募集资金净额人民币 138,770,570.99 元。上述募集资金已到账，由立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行审验，并出具了信会师报字【2020】第 ZH10287 号验资报告。
（二）募集资金存放和管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者的利益，根据《上市公司信息披露管理办法》《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》和《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关规定，公司已对募集资金实行了专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。公司及方正承销保荐与中国农业股份有限公司南通经济技术开发区支行签署了《募集资金三方监管协议》，以
公司向不特定合格投资者公开发行股份的认购账户为中国农业银行股份有限公司南通新开支行，账号10727101040666669。该账户开立之后一直用于募集资金的存放与使用，未做其他用途。自《募集资金管理制度》颁布和《募集资金三方监管协议》签署至2023年12月31日期间，公司一直严格遵守公司各项内部控制制度，根据募集资金用途使用募集资金，按照《募集资金三方监管协议》要求向保荐机构提供专户资金使用的相关资料。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金专户情况如下：
单位：元
开户银行 银行账号 初始存放金额 2023 年 12 月 31 日 存放方式
中国农业银
行股份有限 10727101040666669 141,861,438.68 3,149,723.64 活期存款
公司南通新
开支行
合计 141,861,438.68 3,149,723.64
注：为提高资金收益，公司对暂时闲置募集资金进行现金管理，截至 2023 年 12 月 31
日，募集资金专户 7 天通知存款 100,000,000.00 元，大额存单 20,000,000.00 元，连同募集资
金专户活期存款的累计余额为 123,149,723.64 元。
二、2023 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
单位：元
项目 金额
2022 年 12 月 31 日募集资金实际余额 3,940,280.09
累计的理财及利息收入 2,181,547.39
累计募集资金项目投入 2,970,968.84
其中：支付医疗器械产品及配件智能升级技改项目 349,060.00
支付鹿得大数据新零售项目 400,669.66
鹿得医疗健康智慧产业园项目一期 2,221,239.18
累计的手续费、账户维护费 1,135.00
募集资金期末余额 3,149,723.64
募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。

（二）募集资金投资项目变更情况说明
单位：元
序号 募集资金用途投资项目名称 变更前拟投资金额 变更后拟投资金额
1 医疗器械产品及配件智能升级技改项目 62,543,800.00 4,665,701.80
2 研发中心建设项目 33,326,300.00 4,949.00
3 鹿得大数据新零售项目 30,750,000.00 4,907,144.89
4 超募资金 12,150,470.99 12,112,591.71
5 鹿得医疗健康智慧产业园项目 - 117,080,183.59
合计 138,770,570.99 138,770,570.99
由于南通经济开发区政府对公司南通工厂所处片区筹划新的规划，公司研发中心建设项目和医疗器械产品及配件智能升级技改项目无法在原实施地点继续实施，因此公司变更上述项目的募集资金用途，将募集资金用于“鹿得医疗健康
智慧产业园项目”。公司已于 2023 年 5 月 23 日取得“鹿得医疗健康智慧产业园项
目”工业用地的不动产权证书。该项目用地坐落于新开河东、常兴路南、新景路西、景兴路北，宗地面积 56,234.85 ㎡。
公司现有业务以 ODM 模式为主，自有品牌产品的销售比例较低，公司境内市场仍主要以批发商和药店为主要渠道。因宏观经济环境变化影响，鹿得大数据新零售项目原计划建设内容有所搁置。面对市场的不确定性，为控制项目投资风险，公司在项目实施期间，投资金额相对较小。就目前市场环境及项目实际进展情况分析，鹿得大数据新零售项目原计划建设部分内容预计无法在 2023 年 7 月31 日前达到预定可使用状态。为提高募集资金使用效率，公司变更鹿得大数据新零售项目，将募集资金用于“鹿得医疗健康智慧产业园项目”。
2023 年 7 月 20 日，公司召开了第三届董事会第十八次会议和第三届监事会
第十三次会议，2023 年 8 月 8 日，公司召开 2023 年第二次临时股东大会，审议
通过了《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司变更募集资金用途。独立董事发表了同意的独立意见，保荐机构对上述变更募集资金用途事项进行了审慎核查，出具了专项核查意见。
（三）募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
不适用。
（四）暂时闲置募集资金情况说明

2022 年 12 月 15 日，公司召开第三届董事会第十五次会议和第三届监事会
第十一次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意
公司在确保资金安全、不影响募集资金投资项目建设和使用的情况下，使用最高
额度不超过 1.2 亿元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好、能保障投资本金
安全的理财产品，在上述额度范围内，可循环滚动使用。闲置募集资金购买理财
产品到期后将及时归还至募集资金专户。上述议案自公司董事会审议通过之日起
12 个月内有效，公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见。
2023 年 12 月 18 日，公司召开第四届董事会第二次会议和第四届监事会第
二次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司
在确保资金安全、不影响募集资金投资项目建设和使用的情况下，使用最高额度
不超过 1.2 亿元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好、能保障投资本金安全
的理财产品，在上述额度范围内，可循环滚动使用。闲置募集资金购买理财产品
到期后将及时归还至募集资金专户。上述议案自公司董事会审议通过之日起 12
个月内有效，公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见。
2023 年公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
单位：万元
产品名称 委托理财产 购买金额 委托理财 委托理财 收益类型 预计年化
品类型 起始日期 终止日期 收益率
7 天通知存款 保本保息 2,000.00 2022-12-16 2023-12-19 固定收益 1.75%
7 天通知存款 保本保息 2,000.00 2022-12-16 2023-12-19 固定收益 1.75%
7 天通知存款 保本保息 3,000.00 2022-12-16 2023-12-19 固定收益 1.75%
7 天通知存款 保本保息 5,000.00 2022-12-16 2023-12-19 固定收益 1.75%
7 天通知存款 保本保息 2,000.00 2023-12-21 2023-12-27 固定收益 1.45%
7 天通知存款 保本保息 2,000.00 2023-12-21 - 固定收益 1.45%
7 天通知存款 保本保息 2,000.00 2023-12-21 - 固定收益 1.45%
7 天通知存款 保本保息 2,000.00 2023-12-21 - 固定收益 1.45%
7 天通知存款 保本保息 2,000.00 2023-12-21 - 固定收益 1.45%
7 天通知存款 保本保息 2,000.00 2023-12-21 -