软通动力:非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明

关于软通动力信息技术（集团）股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况的专项审核说明

目 录
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一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审核说明 1-3
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 4-7
三、事务所执业资质证明

关于软通动力信息技术（集团）股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明
中汇会专[2024]5389号
软通动力信息技术（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了软通动力信息技术（集团）股份有限公司(以下简称软通动力公司)2023年度财务报表，并出具了中汇会审[2024]5388号无保留意见的审计报告，在此基础上对后附的软通动力公司管理层编制的《2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称汇总表)进行了审核。
一、管理层的责任
管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会、公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行保险监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(中国证券监督管理委员会公告[2022]26号文)及其他相关规定编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控制，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对软通动力公司管理层编制的汇总表发表专项审核意见。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审计证据。我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审核意见提供了合理的基础。
三、专项审核意见
我们认为，软通动力公司管理层编制的汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制以满足监管要求，后附汇总表所载资料与我们审计软通动力公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
四、对本专项说明使用者和使用目的的限定
本专项说明仅供软通动力公司2023年度报告披露使用，不得用作任何其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。为了更好地理解软通动力公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

（本页无正文，为《关于软通动力信息技术（集团）股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明》（2023年度）之签字盖章页）
中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：潘高峰
(项目合伙人)
中国·杭州 中国注册会计师：张军伟
报告日期：2024年4月26日

附表： 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：软通动力信息技术（集团）股份有限公司 金额单位：人民币万元
占用方与上市 2023 年期初 2023 年度占用 2023 年度占
非经营性资金 上市公司核算 2023 年度偿还 2023 年期末占
资金占用方名称 公司的关联关 占用资金余 累计发生金额 用资金的利 占用形成原因 占用性质
占用 的会计科目 累计发生金额 用资金余额
系 额 (不含利息) 息(如有)
控股股东、实际
控制人及其附
属企业
小 计
前控股股东、实
际控制人及其
附属企业
小 计
其他关联方及
其附属企业
小 计
总 计
往来方与上市 2023 年期初 2023 年度往来 2023 年度往 往来性质(经
其它关联资金 上市公司核算 2023 年度偿还 2023 年期末往
往来 资金往来方名称 公司的关联关 往来资金余 累计发生金额 来资金的利 往来形成原因 营性往来、非
的会计科目 累计发生金额 来资金余额
系 额 (不含利息) 息(如有) 经营性往来)
控股股东、实际 武汉通力互联技术服务有限公司及其子公司 以前年度同一 预付账款 29.70 29.70 预付服务费 经营性往来
控制人及其附 控制下公司
属企业 软通智慧科技有限公司及其子公司 实际控制人有 应收账款 223.60 54.08 169.52 应收项目款 经营性往来
重大影响
软通动力技术服务有限公司 子公司 其他应收款 105,232.22 864.24 600.00 105,496.46 资金拆借及其他 非经营性往来
北京软通智算技术有限公司 子公司 其他应收款 57,000.00 57,000.00 资金拆借及其他 非经营性往来
上市公司的子公 深圳软通动力信息技术有限公司 子公司 其他应收款 44,989.07 3,829.57 4,200.00 44,618.64 资金拆借及其他 非经营性往来
司及其附属企业 东莞软通动力计算机技术有限公司 子公司 其他应收款 19,529.08 22.06 193.76 19,357.38 资金拆借及其他 非经营性往来
成都软通动力信息技术服务有限公司 子公司 其他应收款 17,593.57 66.69 17,660.26 资金拆借及其他 非经营性往来
浙江软通动力信息技术有限公司 子公司 其他应收款 16,279.36 3.23 16,282.59 资金拆借及其他 非经营性往来

南京软通动力信息技术服务有限公司 子公司 其他应收款 15,540.56 67.65 500.00 15,108.21 资金拆借及其他 非经营性往来
iSoftStone Inc. 子公司 其他应收款 9,997.02 641.09 10,638.11 资金拆借及其他 非经营性往来
灵动信息技术有限公司 子公司 其他应收款 9,893.99 298.41 10,192.40 资金拆借及其他 非经营性往来
软通动力技术服务上海有限公司 子公司 其他应收款 8,037.87 38.48 8,076.35 资金拆借及其他 非经营性往来
软通动力（广