芯源微:中国国际金融股份有限公司关于芯源微2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中国国际金融股份有限公司
关于沈阳芯源微电子设备股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）作为沈阳芯源微电子设备股份有限公司（以下简称“芯源微”或“公司”）持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对芯源微 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查情况与意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金的金额及到账情况
1、2019 年首次公开发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会《关于同意沈阳芯源微电子设备股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2019〕2335 号）同意注册，芯源微于
2019 年 12 月向社会公开发行人民币普通股（A 股）21,000,000 股，每股面值为人
民币 1 元，每股发行价为人民币 26.97 元，应募集资金总额为 566,370,000.00 元，
根据有关规定扣除发行费用 60,625,896.22 元后，实际募集资金净额为
505,744,103.78 元。以上募集资金已于 2019 年 12 月 10 日到位，募集资金到位情
况已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具会验字[2019]8294 号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储管理。
2、2021 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金
经中国证券监督管理委员会《关于同意沈阳芯源微电子设备股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2022]498 号）同意注册，芯源微于 2022
年 6 月向特定对象发行人民币普通股股票 8,045,699.00 股，每股面值 1 元，发行价
格为人民币 124.29 元/股，募集资金总额为人民币 999,999,928.71 元，扣除不含税的发行费用人民币 9,915,093.67 元，实际募集资金净额为人民币 990,084,835.04 元。前述募集资金到位情况经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚会计师”）验证，并出具了《验资报告》（容诚验字[2022]110Z0008 号）。公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金本报告期使用金额及期末余额情况
1、2019 年首次公开发行股票募集资金
2023 年度，公司 2019 年首次公开发行股票募集资金使用情况为：（1）闲置
募集资金暂时补充流动资金 54,000,000.00 元；（2）归还闲置募集资金暂时补充流
动资金 50,000,000.00 元。2023 年度公司累计使用募集资金 54,000,000.00 元，支付
银行手续费（不含增值税）1,572.84 元，募集资金专用账户利息收入为 53,176.02
元，募集资金专用账户 2023 年 12 月 31 日余额合计为 354,940.19 元。具体明细如
下：
单位：人民币元
项目 金额
募集资金净额 505,744,103.78
减：截至 2023 年 12 月 31 日直接对募集资金项目投入 387,316,021.56
其中：高端晶圆处理设备产业化项目 248,133,621.56
高端晶圆处理设备研发中心项目 139,182,400.00
减：截至 2023 年 12 月 31 日使用超募资金永久补充流动资金 76,600,000.00
减：截至 2023 年 12 月 31 日使用闲置募集资金暂时补充流动资金 244,000,000.00
减：截至 2023 年 12 月 31 日使用节余募集资金补充流动资金 9,284,650.48
加：截至 2023 年 12 月 31 日募集资金理财收益 11,579,663.95
加：截至 2023 年 12 月 31 日募集资金利息收入扣除手续费净额 10,231,844.50
加：截至 2023 年 12 月 31 日归还暂时补充流动资金 190,000,000.00
截至 2023 年 12 月 31 日的募集资金余额 354,940.19
2、2021 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金
2023 年度，公司 2021 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金使用情况为：
对募集资金项目投入 477,319,566.31 元，其中：上海临港研发及产业化项目311,155,560.54 元，高端晶圆处理设备产业化项目（二期）3,446,297.24 元，补充
流动资金 162,717,708.53 元。2023 年度公司累计使用募集资金 477,319,566.31 元，
支付银行手续费（不含增值税 ） 89,030.84 元，募集资金专用账户利息收入为2,977,670.88 元，使用暂时闲置募集资金购买理财产品所得投资收益 8,581,021.15
元，募集资金专用账户 2023 年 12 月 31 日余额合计为 317,334,098.19 元。具体明
细如下：
单位：人民币元
项目 金额
募集资金总额 999,999,928.71
减：截至 2023 年 12 月 31 日直接对募集资金项目投入 706,257,546.99
其中：临港研发及产业化项目 399,999,202.31
高端晶圆处理设备产业化项目（二期） 3,446,297.24
补充流动资金项目 302,812,047.44
加：截至 2023 年 12 月 31 日募集资金理财收益 18,518,256.53
加：截至 2023 年 12 月 31 日募集资金利息收入扣除手续费净额 5,073,459.94
截至 2023 年 12 月 31 日的募集资金余额 317,334,098.19
二、募集资金管理情况
公司根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》有关法律法规的规
定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，于 2019 年 4 月 24 日召开 2019 年第
三次临时股东大会，审议通过了《关于制定<募集资金管理办法>的议案》。《募集资金管理办法》对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，在制度上保证了募集资金的规范使用。
1、2019 年首次公开发行股票募集资金
公司于 2019 年 12 月 11 日分别在中信银行沈阳和平支行、中国建设银行沈
阳城内支行、招商银行沈阳浑南西路支行开设募集资金专项账户，账号分别为8112901012900643057、21050139000800001255 和 124904600110111。2019 年 12月 11 日，公司分别与中信银行股份有限公司沈阳分行、中国建设银行股份有限公司沈阳城内支行、招商银行股份有限公司沈阳浑南西路支行和时任保荐机构国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”）签署《募集资金专户存储三方监管协议》。
2021 年 9 月 8 日，公司因 2021 年年度向特定对象发行 A 股股票变更保荐
机构，与原保荐机构国信证券以及相关募集资金存储银行签订的《募集资金专户存储三方监管协议》相应终止，国信证券未完成的持续督导工作由中金公司承接。鉴于公司保荐机构已发生更换，为进一步规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1 号——规范运作》等法律、法规的规定，公司分别与中信银行股份有限公司沈阳分行、中国建设银行股份有限公司沈阳城内支行、招商银行股份有限公司沈阳浑南西路支行及保荐机构中金公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。
上述《募集资金专户存储三方监管协议》与证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，《募集资金专户存储三方监
管协议》的履行不存在问题。截至 2023 年 12 月 31 日，公司均严格按照该《募
集资金专户存储三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金存储账户余额情况如下：
单位：人民币元
银行名称 银行帐号 余额 账户性质
中信银行沈阳和平支行 8112901012900643057 已销户 -
中国建设银行沈阳城内支 21050139000800001255 已销户 -
行
招商银行沈阳浑南西路支 124904600110111 354,940.19 募集资金专户
行
合 计 354,940.19 -
2、2021 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金
公司于 2022 年 6 月 7 日分别在平安银行股份有限公司沈阳分行、中信银行
股份有限公司沈阳南站支行、招商银行股份有限公司沈阳浑南西路支行开设账户作为募集资金专项账户，账号分别为 15912666666677、8112901011100849786 和
124904600110858。2022 年 6 月 16 日，公司分别与平安银行股份有限公司沈阳
分行、中信银行股份有限公司沈阳分行、招商银行股份有限公