泓淋电力:2023年度内部控制自我评价报告

威海市泓淋电力技术股份有限公司
2023 年度内部控制自我评价报告
威海市泓淋电力技术股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度，
在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截止 2023 年 12 月 31 日（内
部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，我们认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控
制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
本报告的评价范围为威海市泓淋电力技术股份有限公司，纳入评价范围的主要业务和事项包括：内部环境、人力资源、筹资管理、资金营运、采购管理、存货管理、固定资产、无形资产、销售管理、研发管理、工程项目、财务报告、合同管理、信息系统以及内部监督。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系、公司各项规章制度以及各项内部控制管理办法组织开展内部控制评价工作。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准。按照影响公司内部控制目标实现的严重程度，我们将内部控制缺陷分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。重大缺陷，是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标。重要缺陷，是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导致企业偏离控制目标。一般缺陷，是指除重大缺陷、重要缺陷以外的其他控制缺陷。具体列示如下：
1.财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
（1）定量标准
缺陷等级 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
1）错报金额≥资产总 1）资产总额的 1）错报金额<资产总
资产潜在错报 额的 1% 0.5%≤错报金额<资 额的 0.5%
产总额的 1%
2）错报金额≥营业收 2）营业收入总额的 2）错报金额<营业收
营业收入潜在错报 0.5%≤错报金额<营
入总额的 1% 业收入总额 的 1% 入总额的 0.5%

缺陷等级 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
3）所有者权益总额
所有者权益潜在错报 3）错报金额≥所有者 的 1.5%≤错报金额< 3）错报金额<所有者
权益总额的 3% 所有者权益总额的 权益总额的 1.5%
3%
4）错报金额≥利润总 4）利润总额的 3%≤ 4）错报金额<利润总
利润总额潜在错报 额的 5% 错报金额<利润总额 额的 3%
的 5%
说明：以上各项参考指标之间是或的关系，只要有一项指标的潜在错报达到重大缺陷的认定标准，则该项缺陷应被认定为重大缺陷。
（2）定性标准
公司财务报告内部控制缺陷定性标准主要从对财务报告的潜在影响出发考虑。具体特征及缺陷等级划分如下：
重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
（1）未依照公认会计准则选
（1）董事会或高管层指使、 择和应用会计政策。
授意或默许编制虚假财务报 （2）注册会计师发现却未被
告； 公司内部控制识别的当期财
（2）注册会计师出具否定意 务报告中的重大错报；
见或无法表示意见审计报 （3）对于非常规或特殊交易
告； 的账务处理没有建立相应的 指除上述重大缺陷、重要缺
（3）董事会和审计部门对公 控制机制或没有实施且没有 陷之外的其他财务报告控制
司的对外财务报告和财务报 相应的补偿性控制； 缺陷。
告内部控制监督无效。 （4）其他具备合理可能性导
（4）其他具备合理可能性导 致不能及时防止或发现并纠
致不能及时防止或发现并纠 正财务报告中的虽然未达到
正财务报告中的重大错报的 和超过重要性水平、但仍应引
内部控制缺陷。 起董事会和管理层重视的错
报的内部控制缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

（1）定量标准：公司非财务报告内部控制缺陷定量标准主要根据控制缺陷可能造成直接经济损失的金额，参照财务报告内部控制缺陷的定量标准执行。
（2）定性标准：
重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
（1）公司违反国家法律法规并受
到被限令行业退出、吊销营业执
照、强制关闭等处罚； （1）重要业务和关键领域的决策
（2）公司重大决策未按照法律法 未开展风险评估、论证不充分； 指除上述重大缺
规和公司制度履行决策程序； （2）重要业务未执行公司制度和 陷、重要缺陷之外
（3）公司重要业务缺乏制度控制 规章，造成公司经济损失； 的其他非财务报告
或制度体系失效； （3）关键岗位人员流失30%以上； 内部控制缺陷。
（4）公司内部控制重大或重要缺 （4）子公司未建立恰当的内控制
陷未得到整改； 度，管理散乱。
（5）公司中高级管理人员和高级
技术人员流失严重。
（三）内部控制评价内容
1、内部环境
（1）治理结构
公司治理的基本情况：公司严格按照《企业内部控制基本规范》和《公司法》《证券法》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制，强化内部管理，规范公司运作。
关于公司股东及股东大会：公司确保所有股东享有平等权利；股东大会的召集、召开，完全符合《公司章程》《股东大会议事规则》的要求和规定。
关于控股股东和公司：公司与控股股东在业务、人员、资产、结构、财务方面完全分开，公司经营业务、机构运作、财务核算独立并独立承担经营责任和风险。公司董事会、监事会和内部管理机构独立运作，确保公司重大决策能够按照法定程序和规范要求作出。
关于董事及董事会：公司制定《董事会议事规则》《独立董事工作制度》《董事会秘书工作制度》；董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权。公司董事会
由 9 名董事组成，其中包括 3 名独立董事，董事会成员结构合理，董事资料真实、完整，董事人选事前均获得有关组织和本人的同意，并有书面承诺；独立董事除应当具有《公司法》和其他法律、法规赋予董事的职权外，还应当赋予特别职权，以保证充分发挥独立董事的作用，对公司重大事项发表独立意见并及时披露。董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会及战略与 ESG 委员会，以监查本公司特定方面的事务，确保董事会对管理层的有效监督。
关于监事和监事会：公司制定《监事会议事规则》；监事会成员都具有相关专业知识和工作经验；监事会根据公司章程赋予的职权，独立有效地监督公司董事和高级管理人员的履职行为、公司财务等；列席董事会会议，并对董事会提出相关建议和意见。
关于高级管理人员和经理层：负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持公司日常经营管理工作，涉及到投资、筹资、担保、关联方交易或其他重大事项，依据公司章程规定提交董事会决策。
关于公司利益相关者：公司充分尊重和维护员工、供应商、客户等利益相关者的合法权利，与他们积极合作，共同推进公司持续、健康、稳定地发展。
关于信息披露与投资者关系管理：公司在《公司章程》内明确董事会秘书负责对外信息披露事宜，公司通过信息披露与交流，能及时为股东及其他投资者提供服务，接待股东来访和接受投资者的咨询，加深投资者对公司的了解和认同，实现公司价值和股东利益最大化。
（2）部门设置与职权分配
公司严格按照《公司法》和有关法律法规的要求，不断完善和规范公司内部控制的组织架构，编制公司组织架构图、各部门的部门职责说明书与岗位职责说明书；各部门之间职责明确，相互牵制，分工合作，各行其责，形成了有效的分层级管理机制。
公司按照法律法规及其公司章程的规定，通过制度规范、考核和审计监管相结合，使公司的经营工作有效的延伸。
（3）内部审计

公司设立了审计部。审计部对董事会负责，独立行使审计职权，不受其他部门和个人的干涉。根据公司《内部控制管理手册》的要求，审计部负责公司的内部审计日常监督和专项监督工作，包括监督和检查公司内部控制制度的执行情况，评价内部控制的完整性、合理性和有效性，提出完善内部控制的建议；定期与不定期地对财务、内部控制、重大项目及其他业务进行审计和例行检查，控制和防范风险。审计部对监督检查中发现的内部控制重大缺陷，有权直接向董事会、监事会报告。公司审计部的建立，进一步完善了公司的内部控制和治理结构，促进和保证了内部控制的有效运行。
（4）人力资源政策