益方生物:中信证券股份有限公司关于益方生物科技(上海)股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中信证券股份有限公司关于
益方生物科技（上海）股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐人”）作为益方生物科技（上海）股份有限公司（以下简称“益方生物”或“公司”）首次公开发行的保荐人，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，对益方生物 2023 年度募集资金的存放和使用情况进行了专项核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
根据中国证券监督管理委员会于 2022 年 4 月 1 日出具的《关于同意益方生
物科技（上海）股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可（2022）682 号），公司获准向社会公开发行人民币普通股 11,500 万股，每股发行价格为人民币 18.12 元，募集资金总额为 208,380.00 万元，扣除承销及保荐费用、发行登记费以及累计发生的其他相关发行费用（共计人民币101,646,630.18元，不含税）后，幕集资金净额为 1,982,153,369.82 元。上述资金已全部到位经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具《验资报告》（普华永道中天验字（2022）第 0542 号）。募集资金到账后，已全部存放于经公司董事会批准开设的募集资金专项账户内，公司与保荐人、存放募集资金的商业银行签署了募集资金三方监管协议。
（二）募集资金使用及结余情况
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金专户余额为人民币 620,883,068.39 元。
公司本年度使用募集资金人民币 223,613,389.57 元，累计使用募集资金总额人民币 522,954,574.23 元，具体使用情况见下表：

单位：元
项目 金额
募集资金总额 2,083,800,000.00
减：已支付的发行有关费用 (101,646,630.18)
减：募集资金累计使用金额(包括置换先期投入金额) (522,954,574.23)
减：使用暂时闲置募集资金进行现金管理 (871,117,000.00)
加：募集资金利息收入、汇兑收益扣手续费净额 32,801,272.80
截至 2023 年 12 月 31 日止募集资金专户余额 620,883,068.39
二、募集资金的管理情况
（一）募集资金管理制度情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，提高募集资金使用效益，公司依照《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及中国证监会相关文件的规定，结合公司实际情况，制定了《益方生物科技（上海）股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”）。根据《募集资金管理制度》的规定，公司对募集资金实行专户存储，按规定要求管理和使用募集资金。
（二）募集资金监管协议情况及专项账户存放情况
根据上述法律、法规、规则和规范性文件及《募集资金管理制度》的要求，
2022 年 7 月 7 日，公司和保荐人中信证券分别与上海农村商业银行股份有限公
司张江科技支行、上海银行股份有限公司、招商银行股份有限公司上海分行签
署了《募集资金专户存储三方监管协议》；2023 年 1 月 13 日，公司及其全资
子公司 InventisBio LLC、InventisBio US LLC 和保荐人中信证券与上海银行股
份有限公司浦西支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。上述监管协议与上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司严格按照上述协议的规定存放和使用募集资
金。
截至 2023 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金存放专项账户的余额如下：
单位：元/美元
募集资金专户开 账号 账户类型 存款方式 余额
户行
招商银行股份有 募集资金专户 智能通知
限公司上海分行 121919162710866 （人民币） 存款 613,543,378.97
（注 1）
上海银行股份有 募集资金专户
限公司浦西支行 3004990373 （人民币） - -
（注 2）
上海农村商业银 募集资金专户
行股份有限公司 50131000903918499 （人民币） 活期 2,446,318.92
张江科技支行
上海银行股份有 05000453643 募集资金专户 活期 690,666.55
限公司浦西支行 （美元）
上海银行股份有 05000453813 募集资金专户 活期 224.00
限公司浦西支行 （美元）
注 1：招商银行股份有限公司上海分行募集资金专户开通的智能通知存款，为随时支取的存款，不存在资金划离募集资金专户的情形；
注 2：上海银行股份有限公司浦西支行募集资金专户已于 2023 年 7 月 4 日销户。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
截至 2023 年 12 月 31 日，公司实际使用情况详见本核查意见“附件 1：募
集资金使用情况对照表”。
（二）募集资金先期投入及置换情况
2023 年度，公司不存在募集资金先期投入及置换情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的
情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况
公司于 2022 年 9 月 5 日召开第一届董事会 2022 年第六次会议及第一届监
事会 2022 年第二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币 10 亿元（包含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、保本型的理财产品或存款类产品（包括但不限于协定性存款、结构性存款、定期存款、大额存单等）。使
用期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后将归还至募集资金专户。
公司于 2023 年 8 月 21 日召开了第一届董事会 2023 年第四次会议、第一届
监事会 2023 年第三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币 10 亿元（包含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、保本型的理财产品或存款类产品（包括但不限于协定性存款、结构性存款、定期存款、大额存单等），使用期限不超过 12 个月。在前述额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后将归还至募集资金专户。公司独立董事、监事会及保荐人对该事项均发表了同意意见。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买的七天通知存款余额
为 171,117,000.00 元，购买的定期存款余额为 700,000,000.00 元，合计871,117,000.00 元。具体情况见下表：
单位：万元
受托方 类型 金额 收益类型 预期年化 是否 期限
收益率 到期
上海农商银行股份有 七天通知 1,111.70 保本固定收益 1.25% 否 活期
限公司张江科技支行 存款
上海农商银行股份有 七天通知 10,000.00 保本固定收益 1.35% 否 活期
限公司张江科技支行 存款
上海农商银行股份有 七天通知 6,000.00 保本固定收益 1.00% 否 活期
限公司张江科技支行 存款
小计 17,111.70 / / / /
宁波银行上海嘉定支 定期存款 10,000.00 保本固定收益 2.25% 否 定期
行
宁波银行上海嘉定支 定期存款 10,000.00 保本固定收益 2.25% 否 定期
行
上海银行武定路支行 定期存款 10,000.00 保本固定收益 2.25% 否 定期
上海银行武定路支行 定期存款 10,000.00 保本固定收益 2.25% 否 定期
招商银行上海分行 定期存款 10,000.00 保本固定收益 2.05% 否 定期
招商银行上海分行 定期存款 10,000.00 保本固定收益 2.05% 否 定期
招商银行上海分行 定期存款 10,000.00 保本固定收益 2.05% 否 定期
小计 70,000.00 / / / /

受托方 类型 金额 收益类型 预期年化 是否 期限
收益率 到期
合计 87,111.70 / / / /
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归
还银行贷款的情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司不存在以超募资金用于在建项目及新项目的
情况。
（七）节余募集资金使用情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司不