科捷智能:公司对会计师事务所履职情况评估报告

科捷智能科技股份有限公司
对会计师事务所履职情况评估报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等规定和要求，公司对普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“普华永道”或者“普华永道中天”）在 2023 年度审计工作的履职情况进行了评估。具体情况如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
普华永道前身为 1993 年 3 月 28 日成立的普华大华会计师事务所，经批准于
2000 年 6 月更名为普华永道中天会计师事务所有限公司；经 2012 年 12 月 24 日
财政部财会函[2012]52 号批准，于 2013 年 1 月 18 日转制为普华永道中天会计师
事务所（特殊普通合伙）。注册地址为中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路
1318 号星展银行大厦 507 单元 01 室。
普华永道中天拥有会计师事务所执业证书，具备从事 H 股企业审计业务的资质，同时也是原经财政部和证监会批准的具有证券期货相关业务资格的会计师事务所。普华永道中天在证券业务方面具有丰富的执业经验和良好的专业服务能力。此外，普华永道中天是普华永道国际网络成员机构，同时也在 US PCAOB（美国公众公司会计监督委员会）及 UKFRC（英国财务汇报局）注册从事相关审计业务。
普华永道中天的首席合伙人为李丹。截至 2023 年 12 月 31 日，普华永道中
天合伙人数为 291 人，注册会计师人数为 1,710 余人，其中自 2013 年起签署过
证券服务业务审计报告的注册会计师人数为 383 人。
普华永道中天经审计的最近一个会计年度（2022 年度）的收入总额为人民
币 74.21 亿元，审计业务收入为人民币 68.54 亿元，证券业务收入为人民币 32.84
亿元。
普华永道中天的 2022 年度 A 股上市公司财务报表审计客户数量为 109 家，
A 股上市公司财务报表审计收费总额为人民币 5.29 亿元，主要行业包括制造业，金融业，交通运输、仓储和邮政业，信息传输、软件和信息技术服务业及批发和零售业等，与贵公司同行业(制造业)的 A 股上市公司审计客户共 56 家。

（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2023 年 4 月 25 日召开第一届董事会第十四次会议、第一届监事会第
十三次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构，该议案已经公司 2022 年年度股东大会审议通过。
二、2023 年会计师事务所履职情况
普华永道中天按照 2023 年度审计业务约定书的规定，遵循《中国注册会计师审计准则》及其他执业规范，对公司 2023 年度财务报告及其内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，普华永道中天认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则
的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及
2023 年度的合并及公司经营成果和现金流量；普华永道中天认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定，在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。普华永道中天严格遵守国家相关的法律法规和《中国注册会计师审计准则》的规定执行了审计工作，客观公允地对公司财务状况发表独立审计意见，出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，普华永道中天就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、审计风险评估、重点关注领域、关键审计事项、审计意见等与公司进行了沟通。在审计工作期间勤勉尽责，遵循独立、客观、公正的职业道德准则，按照计划完成了公司委托的各项审计工作。
三、总体评价
公司认为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
科捷智能科技股份有限公司
2024 年 4 月 25 日