大晟文化:中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)关于公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告

关于大晟时代文化投资股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：大晟时代文化投资股份有限公司
审计单位：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：15027721019

关于大晟时代文化投资股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
众环专字（2024）2700103 号
大晟时代文化投资股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了大晟时代文化投资股份有限公司（以下简称“大晟文化公司”）
2023 年 12 月 31 日合并及母公司的资产负债表，2023 年度合并及母公司的利润表、合并及
母公司的现金流量表和合并及母公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是大晟文化公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计大晟时代文化投资股份有限公司 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解大晟文化公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供大晟时代文化投资股份有限公司 2023 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附表 2
关于大晟时代文化投资股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023 年度 2023 年度
非经营性资金占 资金占用方 占用方与上市 上市公司 2023 年期 占用累计 占用资金 2023 年度 2023 年期 占用形成原 占用性
用 名称 公司的关联关 核算的会 初占用资 发生金额 的利息 偿还累计 末占用资 因 质
系 计科目 金余额 (不含利 (如有) 发生金额 金余额
息)
现控股股东、实 非经营
际控制人及其附 性占用
属企业 非经营
性占用
小计 / / / / /
前控股股东、实 非经营
际控制人及其附 性占用
属企业 非经营
性占用
小计 / / / / /
非经营
其他关联方及其 性占用
附属企业 非经营
性占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
其他关联资金往 资金往来方 往来方与上市 上市公司 2023 年期 2023 年度 2023 年度 2023 年度 2023 年期 往来形成原 往来性
来 名称 公司的关系 核算的会 初往来资 往来累计 往来资金 偿还累计 末往来资 因 质

计科目 金余额 发生金额 的利息 发生金额 金余额
（不含利 （如有）
息）
控股股东、实际 经营性
控制人及其附属 往来
企业 经营性
往来
霍尔果斯中联 子公司及其控 其他应收 非经营
传动影视文化 制的法人 款 7,384.33 130.56 352.26 7,162.63 往来款余额 性往来
有限公司
大晟时代影业 子公司及其控 其他应收 非经营
上市公司的子公 （北京）有限 制的法人 款 499.00 49.50 548.50 往来款余额 性往来
司及其附属