熵基科技:募集资金存放与使用情况鉴证报告

熵基科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2024]0011001961 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）

熵基科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2023 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 熵基科技股份有限公司 2023 年度募集资金存 1-11
放与使用情况的专项报告

大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
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募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2024]0011001961 号
熵基科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的熵基科技股份有限公司（以下简称“熵基科技”）《2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
熵基科技董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对熵基科技募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对熵基科技募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
大华核字[2024]0011001961 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，熵基科技募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了熵基科技 2023 年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供熵基科技年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为熵基科技年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
李韩冰
中国·北京 中国注册会计师：
陈明
二〇二四年四月二十二日
熵基科技股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2022]926 号”文《关于同意熵基科技股份有限
公司首次公开发行股票注册的批复》同意注册，熵基科技股份有限公司（以下简称“公司”）向公众公开发行人民币普通股股票（A 股）37,123,013 股，每股面值为人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 43.32 元，募集资金总额为人民币 1,608,168,923.16 元，扣除本次发行费用（不含增值税）人民币 150,870,545.46 元，实际募集资金净额为人民币1,457,298,377.70 元。
截止 2022 年 8 月 12 日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经天职国际会计师事
务所（特殊普通合伙）“天职业字[2022]38658 号”验资报告验证确认。
（二）本年度累计实际使用金额及年末余额
截止至 2023 年 12 月 31 日，公司首次公开发行股票募集资金使用情况如下：
金额单位：人民币元
项目 金额
募集资金净额 1,457,298,377.70
减：累计使用募集资金 529,030,945.91
其中： 截至 2023 年 12 月 31 日止募投项目使用金额 529,030,092.95
银行收取账户管理费 852.96
用节余募集资金永久补充流动资金 ---
用超募资金对外投资 ---
加：累计募集资金利息及理财产品收益 29,900,670.17
尚未使用的募集资金余额 958,168,101.96
二、募集资金的管理情况
（一）募集资金管理制度情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《熵基科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。该《管理制
度》业经公司 2022 年第一次临时股东大会表决通过。公司于 2023 年 12 月 22 日召开第三届
董事会第八次会议、于 2024 年 1 月 8 日召开 2024 年第一次临时股东大会，审议通过《关于
修订和新增制定相关治理制度的议案》，对《管理制度》进行修订。
（二）募集资金三方、四方监管协议情况
根据深圳证券交易所及有关规定的要求，并结合公司经营需要，公司及瑞银证券有限责
任公司于 2022 年 9 月 8 日与招商银行股份有限公司东莞塘厦支行、中国农业银行股份有限
公司东莞塘厦支行、东莞银行股份有限公司塘厦支行、中国工商银行股份有限公司东莞樟木头支行、兴业银行股份有限公司东莞塘厦支行分别签订了《募集资金三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”），与公司二级全资子公司 ZKTECO Investment Inc.、公司全资子公司熵基科技（广东）有限公司（以下简称“广东熵基”）、招商银行股份有限公司、东莞银行股份有限公司樟木头支行及瑞银证券有限责任公司签订《募集资金四方监管协议》（以下简称“四方监管协议”）。
公司于 2023 年 1 月 18 日召开第二届董事会第二十三次会议、第二届监事会第十七次
会议，并于 2023 年 2 月 6 日召开 2023 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集
资金投资项目、变更募集资金专户及向子公司增资和提供借款以实施募投项目的议案》，同意公司将“塘厦生产基地建设项目”（以下简称“塘厦生产项目”）变更为“熵基科技多模态生物识别数字化产业基地建设项目”（以下简称“数字化基地项目”），变更后的数字化基地项目由公司全资子公司广东熵基实施，数字化基地项目投资总额为 43,186.89 万元，由公司使用塘厦生产项目及超募资金合计 39,605.10 万元及对应的资金收益投入实施数字化基地项目的建设，不足部分由广东熵基以自有资金投入建设，并同意在东莞银行股份有限公司樟木头支行开立募集资金存放专项账户，对募集资金进行集中管理和使用。据此，公司与东莞银行股份有限公司塘厦支行、兴业银行股份有限公司东莞塘厦支行及瑞银证券有限责任公司签署三方监管协议终止协议并注销了塘厦生产项目及超募资金专户。
公司于 2023 年 2 月 27 日与广东熵基、东莞银行股份有限公司樟木头支行及瑞银证券
有限责任公司就数字化基地项目签署《募集资金四方监管协议》。
上述三方、四方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方、四方监管协议得到了切实履行。

（三）募集资金专户存储情况
按照《募集资金管理制度》的规定，公司对募集资金实行专户存储。截至 2023 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金存放具体情况列示如下：
金额单位：人民币元
账户名称 银行名称