华新环保:关于会计师事务所2023年度履职情况评估及履行监督职责情况报告

华新绿源环保股份有限公司
关于会计师事务所2023年度履职情况评估及履行监督职责情
况报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，华新绿源环保股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023年度履行监督职责的情况汇报如下：
一、拟续聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1.基本信息
会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：1981 年
注册地址：北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层
首席合伙人：李惠琦
执业证书颁发单位及序号：北京市财政局 NO 0014469
截至 2023 年末，致同所从业人员近六千人，其中合伙人 225 名，注册会
计师 1,364 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过 400人。
致同所2022年度业务收入 26.49 亿元（264,910.14 万元），其中审计业务
收入 19.65 亿元（196,512.44 万元），证券业务收入 5.74 亿 （57,418.56 万
元）。2022 年年报上市公司审计客户240家，主要行业包括制造业、信息传
输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、电力、热力、燃气及水生产供应业、房地产业，收费总额 3.02亿元（30,151.98万元）；2022年年报挂牌公司客户151 家，审计收费 3,555.70 万元；本公司同行业上市公司审计客户1家。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2023 年 4 月 4 日、2023 年 4 月 28 日分别召开第三届董事会
第七次会议和 2022 年度股东大会，审议通过了《关于续聘2023年度会计师事
务所的议案》，同意续聘致同所为公司 2023 年度审计机构。公司独立董事就前述事项发表了同意的事前认可意见及独立意见。
二、2023年度审计会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司2023年度报告工作安排，致同所对公司2023年度财务报告进行了审计并出具了标准无保留意见的审计报告，同时对公司募集资金使用存放与使
用、以自筹资金预先投入募集资金投资项目及发行费用、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，致同所认为财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。致同所出具了标准无保留意见的审计报
告。
在执行审计工作的过程中，致同所就相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督职责情况
根据公司《审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对致同所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023年4月4日，第三届董事会第七次会议审议通过《关于续聘2023年度会计师事务所的议案》，同意聘任致同所为公司2023年度审计机构。
（二）2024年1月11日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开审前沟通会议，对2023年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。
（三）2024年4月16日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开工作沟通会议，对2023年度审计调整事项、审计结论、专门委员会关注事项进行沟通。审计委员会成员听取了致同所关于公司审计内容相关调整
事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对审计工作提出建议。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专门委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
审计委员会认为致同所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年年度审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
华新绿源环保股份有限公司董事会
审计委员会
2024年 4 月 19 日