春晖智控:董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告

浙江春晖智能控制股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况评估及履
行监督职责情况的报告
根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司
选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》等有关规定，浙江春晖智能控制股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，现将对天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“会计师事务所”）2023 年度履职情况评估及履行监督职责情况汇报如下：
一、2023 年年审会计师事务所的基本情况
（一）会计师事务所基本情况
1、基本信息
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011 年 7 月 18 日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号 6 楼
首席合伙人 王国海 上年末合伙人数量 238 人
上年末执业人员 注册会计师 2,272 人
数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 836 人
业务收入总额 34.83 亿元
2023 年（经审 审计业务收入 30.99 亿元
计）业务收入 18.40 亿元
证券业务收入
客户家数 675 家
审计收费总额 6.63 亿元
2023 年上市公司 制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批
（含 A、B 股） 发和零售业，房地产业，建筑业，电力、热力、
审计情况 燃气及水生产和供应业，金融业，交通运输、仓
涉及主要行业
储和邮政业，文化、体育和娱乐业，租赁和商务
服务业，水利、环境和公共设施管理业，科学研
究和技术服务业，农、林、牧、渔业，采矿业，
住宿和餐饮业，教育，综合等。
本公司同行业上市公司审计客户家数 513
2、投资者保护能力
上年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基金 1 亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过 1 亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。
近三年天健会计师事务所已审结的与执业行为相关的民事诉讼中均无需承担民事责任。
3、诚信记录
天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2021 年 1 月 1 日至 2023 年 12
月 31 日）因执业行为受到行政处罚 1 次、监督管理措施 14 次、自律监管措施 6
次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 3 人
次、监督管理措施 35 人次、自律监管措施 13 人次、纪律处分 3 人次，未受到刑
事处罚，共涉及 50 人。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2023 年 4 月 21 日召开第八届董事会第十七次会议、第八届监事会
第十三次会议，于 2023 年 5 月 16 日召开 2022 年年度股东大会审议通过了《关
于公司拟续聘 2023 年度会计师事务所的议案》。该事项已经公司董事会审计委员会审议通过，公司独立董事发表了事前认可意见及同意的独立意见。
二、2023 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2023 年年报工作安排，会计师事务所对公司 2023 年度财务报告及
截至 2023 年 12 月 31 日的内部控制有效性进行了审计，并出具了审计报告；对
公司募集资金年度存放与使用情况及上海世昕软件股份有限公司业绩承诺完成情况出具了鉴证报告，同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况出具了专项审计说明。
经审计，会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以
及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量，出具了标准无保留意见的审
计报告。会计师事务所认为，公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，在所有重大方面符合法律法规的规定，如实反映了公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
在执行审计工作的过程中，天健会计师事务所（特殊普通合伙）就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层、治理层及审计委员会进行了沟通。
三、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）董事会审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满
足公司审计工作的要求。2023 年 4 月 20 日召开第八届董事会审计委员会第七
次会议，审议通过了《关于公司拟续聘 2023 年度会计师事务所的议案》，同意公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构，聘期一年。
（二）2024 年 1 月 11 日，董事会审计委员会通过通讯会议方式与负责公
司审计工作的注册会计师、项目经理及公司管理层等相关负责人召开了沟通会议，对 2023 年度审计工作的初步预审情况，如审计范围、审计人员安排、审计
时间及进度安排、审计重点等相关事项进行了沟通；2024 年 1 月 23 日，董事
会审计委员会成员听取了会计师事务所关于公司年报审计要点、关键审计事
项、审计过程中发现的问题等汇报，并对审计发现问题提出相关建议；2024 年3 月 29 日，董事会审计委员会通过通讯会议方式与负责公司审计工作的注册会计师、项目经理及公司管理层等相关负责人召开了公司 2023 年度审计报告初稿审议会议。

（三）2024 年 4 月 18 日召开第九届董事会审计委员会第二次会议审议通
过了公司 2023 年年度报告、财务决算报告、续聘会计师事务所、内部控制评价报告、2024 年第一季度报告等议案并发表了明确的同意意见。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专门委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司董事会审计委员会认为，天健会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2023 年度的审计机构，认真履行其审计职责，能够独立、客观、公正地评价公司财务状况和经营成果，表现出良好的职业操守和专业能力，按时完成了公司 2023 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告及时、准确、客观、公正。
浙江春晖智能控制股份有限公司董事会
2024 年 4 月 23 日