亚香股份:关于募集资金年度存放与使用情况专项报告

昆山亚香香料股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的规定，将昆山亚香香料股份有限公司（以下简称公司）2023 年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意昆山亚香香料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕892 号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司首
次向社会公众发行人民币普通股（A 股）股票 2,020.00 万股，每股面值人民币 1.00 元，
发行价格为人民币 35.98 元/股，募集资金总额为人民币 726,796,000.00 元，扣除发行费用人民币 64,701,898.50 元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币 662,094,101.50 元。上述募集资金已划至公司指定账户，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2022 年 6月 17 日对上述募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（容诚验字[2022]215Z0028 号）。公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用及结余情况
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司募集资金使用及余额情况如下：
单位：元
项目 金额
募集资金总额 726,796,000.00
减：发行费用 64,701,898.50
募集资金净额 662,094,101.50
截至 2022 年 12 月 31 日募集资金账户余额 318,156,596.44
减：本期投入募集资金投资项目 88,488,861.82
减：本期用于永久补充流动资金（注） 42,600,000.00
加：本期募集资金本期理财收益、利息收入、汇兑收益扣除手续费金额 8,051,384.98
减：本期支付剩余的发行费用 1,745,283.03

项目 金额
期末募集资金余额 193,373,836.57
减：期末用于现金管理的余额 100,000,000.00
截至 2023 年 12 月 31 日募集资金账户余额 93,373,836.57
注：2023年8月24日，公司召开第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第十次会议，并于2023年9月12日第二次临时股东大会分别审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金42,600,000.00元永久性补充流动资金。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用、保护投资者权益，公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规、规范性文件的要求制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、使用、审批、管理与监督等做出了明确的规定。
根据公司《募集资金管理制度》的规定，公司第三届董事会第三次会议审议通过了《关于设立募集资金专项账户的议案》。根据上述议案，公司及子公司开立了募集资金专户，用于首次公开发行股票的募集资金的存放和使用。在募集资金到账后，公司及子公司分别与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金三方、四方监管协议，明确了各方的权利和义务。
公司第三届董事会第十次会议及 2023 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，公司股东大会同意授权公司管理层办理变更募集资金投资项目相关手续，开立募集资金专项账户，与银行、保荐机构签订《募集资金三方/四方监管协议》，并根据项目进展签署相关合同。根据上述议案，公司及子公司分别与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金三方监管协议，明确了各方的权利和义务。
上述募集资金监管协议与深圳证券交易所协议范本不存在重大差异，协议各方均按照上述募集资金监管协议的约定行使权利及履行义务。

（二）募集资金专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：
单位：元
账户名称 银行名称 银行账号 单位活期 结构性存款 募集资金余额
南通亚香食品 江苏昆山农村商业银行 2010020082126 — — —
科技有限公司 股份有限公司震川支行 （注①）
昆山亚香香料 苏州银行股份有限公司 51574200001157 — — —
股份有限公司 昆山千灯支行 （注②）
昆山亚香香料 上海浦东发展银行股份 89070078801500002774 — — —
股份有限公司 有限公司昆山支行 （注②）
昆山亚香香料 中信银行股份有限公司 8112001012800613391 — — —
股份有限公司 昆山支行 （注②）
南通亚香食品 中信银行股份有限公司 8112001013000666623 — — —
科技有限公司 昆山支行 （注①）
昆山亚香香料 中国工商银行股份有限 1102023729000124558 — — —
股份有限公司 公司昆山千灯支行 （注②）
昆山亚香香料 江苏昆山农村商业银行 2010020082068 — — —
股份有限公司 股份有限公司震川支行 （注②）
昆山亚香香料 江苏昆山农村商业银行 2010020212038 1,429,609.14 100,000,000.00 101,429,609.14
股份有限公司 股份有限公司震川支行 （注③）
昆山亚香香料 招商银行股份有限公司 512902852310401 59,972,140.64 - 59,972,140.64
股份有限公司 昆山支行
合计 61,401,749.78 100,000,000.00 161,401,749.78
注：①南通亚香食品科技有限公司在江苏昆山农村商业银行股份有限公司震川支行和中信银行
股份有限公司昆山支行开立的募集资金专户已于 2023 年注销，注销日账户余额为 0 元；②亚香股份
公司在苏州银行股份有限公司昆山千灯支行开立的募集资金专户、上海浦东发展银行股份有限公司 昆山支行开立的募集资金专户、中信银行股份有限公司昆山支行开立的募集资金专户、中国工商银 行股份有限公司昆山千灯支行开立的募集资金专户、江苏昆山农村商业银行股份有限公司震川支行 开立的募集资金专户（账号：2010020082068）已于 2023 年注销，账户余额全部转入公司在江苏昆 山农村商业银行股份有限公司震川支行开立募集资金专户（账号：2010020082038）；③2023 年 7 月，亚香股份在江苏昆山农村商业银行股份有限公司震川支行开立银行存款账户（账号： 2010020212038），作为“亚香生物科技（泰国）有限公司生产基地项目”的募集资金专用账户。④2023 年度，公司通过江苏昆山农村商业银行股份有限公司震川支行募集资金专户向泰国 UOB Plaza Bangkok Main Br.银行(账号:6991914878和6999012431)境外账户转出人民币120,000,000.00元用于支
付泰国亚香募投项目的建设资金，截至 2023 年 12 月 31 日，泰国 UOB Plaza Bangkok Main Br.银行
余额为 31,972,086.79 元，公司合计剩余募集资金余额为 193,373,836.57 元。

三、2023 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
本公司承诺的投资项目为6,500t/a香精香料及食品添加剂和副产15吨肉桂精油和1吨丁香轻油和20吨苧烯项目，前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
（二）募投项目的实施地点、实施方式变更情况
2023年度，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募投项目先期投入及置换情况
2023年度，公司募集资金投资项目不存在先期投入并置换的情况。
（四）闲置募集资金情况说明
2023年度，公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况，但存在使用闲置募集资金进行现金管理的情形，具体情况如下：
根据公司2023年2月1日第三届董事会第七次会议和第三届监事会第五次会议分别审议通过的《关于追认及增加使用闲置募集资金进行现金管理额度的议案》，公司对超额使用469万元闲置募集资金进行现金管理的事项进行追认，并增加480万元使用闲置募集资金进行现金管理的额度，额度由人民