恩威医药:中信证券股份有限公司关于恩威医药股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中信证券股份有限公司
关于恩威医药股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为恩威医药股份有限公司（以下简称“恩威医药”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构（主承销商），根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等相关法律法规和规范性文件的要求，对公司 2023 年度募集资金年度存放与使用情况进行了审慎核查，情况如下：
一、募集资金到位及基本使用情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意恩威医药股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1786 号）同意注册，并经深圳证券交易所同意，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 17,540,000 股，每股面值 1.00 元，发行价格为人民币 29.80 元/股。本次募集资金总额为人民币522,692,000.00 元，扣除发行费用（不含增值税）人民币 79,741,650.79 元后，实际募集资金净额为人民币 442,950,349.21 元。
上述募集资金已于 2022 年 9 月 13 日划至公司募集资金专项账户，信永中和
会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司募集资金的到位情况进行了审验，并于当日出具《验资报告》（XYZH/2022CDAA30417）。
（二）募集资金本年度使用金额及年末余额
1、2023 年度，募集资金使用情况为：投入募集资金投资项目金额
2、截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金专用账户累计利息收入 265,109.64
元，累计取得现金管理产品收益 5,216,692.66 元，累计支付银行手续费 1,903.00元，累计缴纳印花税（资金账簿）110,765.28 元。
3、截至 2023 年 12 月 31 日，累计直接投入募集资金项目 19,009,931.24 元，
置换先期自筹资金投入 156,705,621.52 元，使用闲置募集资金补充流动资金100,000,000.00 元。公司募集资金余额和闲置募集资金购买的现金管理产品本金及利息合计 169,176,340.63 元。其中，存放于募集资金账户尚未使用的资金及利息合计 7,071,701.53 元，利用闲置募集资金购买的现金管理产品及利息162,104,639.10 元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金使用管理制度》。根据《募集资金使用管理制度》的规定，公司对募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用审批手续，以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
2022 年 9 月，公司及子公司四川恩威制药有限公司分别与中信银行股份有
限公司拉萨分行、中信银行股份有限公司成都分行、成都银行股份有限公司营业部、成都农村商业银行股份有限公司双流科技支行及保荐机构中信证券股份有限公司签署了《募集资金三方/四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方/四方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。

（二）募集资金专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：元
余额
开户银行 银行账号
募集资金 利息收入 理财收益 合计
中信银行股份有 81162010129 12,730,873.66 38,339.42 213,600.68 12,982,813.76
限公司拉萨分行 00018395
中信银行股份有 81110010120
限公司成都成华 00855389 -550,717.96 156,735.92 397,158.90 3,176.86
支行
成都银行股份有 10013000001 141,514,782.63 62,446.10 3,331,884.34 144,909,113.07
限公司营业部 54806
成都农村商业银 10000800063
行股份有限公司 31112 9,999,600.00 7,588.20 1,274,048.74 11,281,236.94
双流科技支行
合计 163,694,538.33 265,109.64 5,216,692.66 169,176,340.63
三、本年度募集资金实际使用情况
单位：元
募集资金总额（未扣除承 522,692,000.00 本年度投入募集资金总额 12,687,209.89
销保荐及其他发行费用）
报告期内变更用途的募
集资金总额（含募集资金
利息收入净额）
累计变更用途的募集资 已累计投入募集资金总额 175,715,552.76
金总额
累计变更用途的募集资
金总额比例
是 否 截至年 项目
已 变 募集资 末投资 项目达 本年 是否 可行
承诺投资项目和 更 项 金承诺 调整后投 本年度 截至年末 进度 到预定 度实 达到 性是
超募资金投向 目（含 投资总 资总额 投入金 累计投入 （%） 可使用 现的 预计 否发
部 分 额 （1） 额 金额（2） （3）＝ 状态日 效益 效益 生重
变更） （2）/ 期 大变
（1） 化
承诺投资项目
恩威医药股份有 619,832, 382,950,3 11,862,9 128,446,7 不适
限公司四川恩威 否 400.00 00.00 95.18 49.42 33.54 不适用 不适用 用 否
制药改扩建项目
恩威医药股份有 80,734,0 60,000,00 47,268,80 不适
限公司昌都总部 否 00.00 0.00 824,214.71 3.34 78.78 不适用 不适用 用 否
建设项目

承诺投资项目小 700,566, 442,950,3 12,687,2 175,715,5
计 400.00 00.00 09.89 52.76
超募资金投向 不适用
未达到计划进度或预计收益的情况 不适用
和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说 无
明
超募资金的金额、用途及使用进展 不适用
情况
募集资金投资项目实施地点变更情 不适用
况
募集资金投资项目实施方式调整情 不适用
况
2022 年 10 月 14 日，公司召开第二届董事会第十次会议和
第二届监事会第九次会议审议，分别审议通过了《关于使
募集资金投资项目先期投入及置换 用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行
情况 费用的议案》，同意使用募集资金置换预先投入募投项目自
筹资金 156,705,621.52 元及已支付发行费用 20,533,905.72
元（不含税），募集资金置换金额共计 177,239,527.24 元。
2023 年 8 月 9 日，公司于 2023 年 8 月 9 日召开第二届董事
会第十三次会议、第二届监事会第十二次会议，审议通过
《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
用闲置募集资金暂时补充流动资金 同意公司在不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用
的情况下，使用不超过 10,000 万元首次公开发行股票闲置
情况 募集资金，使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超
过 12 个月，到期前将归还至募集资金专用账户。截止 2023
年 12 月 31 日，剩余未到期闲置募集资金暂时补充流动资
金 10,000 万元尚未归还。
用闲置募集资金购买理财产品 公司通过募集资金专项账户的闲置募集资金购买理财产品本金
及收益余额 162,104,639.10 元。
项目实施出现募集资金结余的金额 无
及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 1、存