海科新源:非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

关于山东海科新源材料科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2024]第 ZB10269 号
山东海科新源材料科技股份有限公司全体股东：
我们审计了山东海科新源材料科技股份有限公司(以下简称“海
科新源公司”)2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并
及母公司资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，
并于 2024 年 4 月 19 日出具了报告号为信会师报字[2024]第 ZB10268
号的无保留意见审计报告。
海科新源公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是海科新源公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计海科新源公司 2023年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关
内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解海科新源公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供海科新源公司为披露 2023 年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 2024 年 4 月 19 日
山东海科新源材料科技股份有限公司 2023 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：元
占用方与上 2023 年期 2023 年度占用 2023 年度 2023 年度偿 2023
非经营性资金占用 资金占用 市公司的关 上市公司核算 初占用资金 累计发生金额 占用资金的 还累计发生 年期末 占用形 占用性质
方名称 联关系 的会计科目 余额 （不含利息） 利息(如有) 金额 占用资 成原因
金余额
控股股东、实际控制人及 非经营性占用
其附属企业 非经营性占用
小计 - - - - -
前控股股东、实际控制人 非经营性占用
及其附属企业 非经营性占用
小计 - - - - -
其他关联方及附属企业 非经营性占用
小计
总计 - - - - -
往来方与 上市公司核 2023 年度往来累 2023 年度往 往来性质
其它关联 资金往来方名 上市公司 算的会计科2023 年期初往 计发生金额（不 来资金的利 2023 年度偿还累 2023 年期末往 往来形成 （经营性往
资金往来 称 的关联关 目 来资金余额 含利息） 息(如有) 计发生金额 来资金余额 原因 来、 非经营
系 性往来）
控 股 股
东、实际山东海达物流实 际 控 制
控制人及有限责任公司 人 控 制 的 应收账款 - 26,465.91 13,482.98 12,982.93 购销业务经营性往来
其附属企 企业
业
上市公司江苏思派新能 控股子公
的子公司源科技有限公 司 其他应收款 - 706,632,851.18 706,632,851.18 - 资金往来 非经营性往来
及其附属司

往来方与 上市公司核 2023 年度往来累 2023 年度往 往来性质
其它关联 资金往来方名 上市公司 算的会计科2023 年期初往 计发生金额（不 来资金的利 2023 年度偿还累 2023 年期末往 往来形成 （经营性往
资金往来 称 的关联关 目 来资金余额 含利息） 息(如有) 计发生金额 来资金余额 原因 来、 非经营
系 性往来）
企业 湖北新源浩科
新材料有限公 控股子公 其他应收款 - 330,121,783.74 2,013,913.05 232,235,696.79 99,900,000.00 资金往来 非经营性往来
司 司
海科新源材料 控股子公
科技（湖北）有 司 其他应收款 - 266,000,000.00 249,900,000.00 16,100,000.00 资金往来 非经营性往来
限公司
山东新蔚源新 控股子公 其他应收款 - 2,314,798.31 2,314,798.31 - 资金往来 非经营性往来
材料有限公司 司
其他关联
方及其附
属企业
总计 - - - - 1,305,095,899.14 2,013,913.05 1,191,096,829.26 116,012,982.93 -
本表已于 2024 年 4 月 19 日获董事会批准。
公司负责人（法定代表人）：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人：________