小商品城:董事会审计委员会2023年度履职情况报告

浙江中国小商品城集团股份有限公司
董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告
根据中国证券监督管理委员会、上海证券交易所有关规定及公司《董事会专门委员会实施细则》规定，审计委员会对 2023 年的审计工作进行了全面的审查，现将履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
公司第九届董事会审计委员会由独立董事洪剑峭先生、马述忠先生及非独立董事张浪先生组成，其中主任委员由会计专业人士洪剑峭先生担任。
审计委员会成员均具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和工作经验，保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责。
2023 年度，审计委员会委员凭借丰富的行业经验及专业审计、会计知识，在监督及评估外部审计机构的工作、指导公司内部审计、审阅公司财务报告等方面向董事会提出了专业意见，在公司审计与风险管理等方面发挥了重要作用。
二、审计委员会召开会议的情况
2023 年度，审计委员会共召开会议 5 次：
（一）2023 年 1 月 9 日，召开了第九届董事会审计委员会第二次会议（通
讯方式），审议通过了《2022 年度整合审计计划》。
（二）2023 年 3 月 10 日，召开了第九届董事会审计委员会第三次会议（通
讯方式），审议通过了《2022 年度整合审计结果初步沟通》。
（三）2023 年 4 月 10 日，召开了第九届董事会审计委员会第四次会议，审
议通过了《2022 年度财务报告》、《2022 年度内部控制评价报告》、《2022 年度内部控制审计报告》、《审计委员会 2022 年度履职情况报告》和《关于续聘会计师事务所的议案》。
（四）2023 年 5 月 5 日，召开了第九届董事会审计委员会第五次会议（通
讯方式），审议通过了《关于项目建设委托管理暨关联交易的议案》。
（五）2023年8月17日，召开了第九届董事会审计委员会第六次会议，审议通过了《2023年半年度内部控制审计工作报告》。
三、审计委员会 2023 年主要工作情况
报告期内，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，主要负责公司内、外部审计的监督、核查和沟通工作，重点关注公司 2022 年度报
告的审计工作。
（一）监督及评估外部审计机构工作
1、评估外部审计的独立性和专业性
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“安永华明”）为公司董事会聘用的审计机构，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，在国际国内有较高知名度，在业内具有较好声誉，遵循独立、客观、公正的职业准则，能较好地完成公司委托的各项工作。
安永华明参与年审的人员均具备实施审计工作所必需的专业知识和相关执业证书，在审计过程中勤勉尽责并保持了应有的关注和执业谨慎性，能够胜任公司的审计工作。公司第九届董事会审计委员会第四次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，向公司董事会提议续聘安永华明为 2023 年度财务报告审计及内部控制审计机构。
2、安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）年审情况
审计委员会认真审阅了安永华明编制的 2022 年度整合审计计划（财务审计、内控审计），并进行了年度整合审计结果初步沟通。审计期间，安永华明按照审计程序，对公司遵守内控制度的情况、财务状况、经营成果、现金流量进行了审计，向审计委员会提交了标准无保留意见的审计报告及内控审计报告。
（二）监督及评估内部审计工作
报告期内，公司董事会审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，同时督促公司内部审计机构按照审计计划执行，并对内部审计出现的问题提出了指导性意见。经听取内部审计机构报告，我们未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
根据相关规定的要求，在安永华明出具的 2022 年度审计报告初步审计意见后，审阅了其编制的 2022 年度财务会计报表，并发表意见。同意安永华明认定的公司账务处理，在所有重大方面公允地反映了公司 2022 年度财务状况、经营成果和现金流量，对年审注册会计师出具的公司 2022 年度财务会计报表审计意见无异议，一致同意将安永华明审计的公司 2022 年度财务会计报表提交公司董事会审议。
（四）监督及评估内部控制的有效性
公司根据相关法律法规，结合公司实际情况，制定了内部审计工作计划。报
告期内，公司完善内控制度，梳理业务流程在公司内部开展内部控制自我评价工作，促使各部门、分子公司有效落实内部控制措施，保证了公司经营活动及各项业务有序开展。
审计委员会审阅了 2022 年度内部控制自我评价报告和内部控制审计报告，认为报告基本反映了公司 2022 年度的内部控制情况，不存在重大缺陷和重要缺陷，同意将报告提交董事会审议。
（五）协调公司与外部审计机构的沟通
报告期内，为了更好地使公司内部审计部门及相关部门与会计师事务所进行充分有效的沟通，我们听取了各方的意见后，积极进行了相关协调工作，为各方提供充分沟通的便利条件，顺利完成相关审计工作。
（六）对关联交易事项的审核
公司于 2023 年 5 月 5 日召开了第九届董事会第五次会议,审议通过了《关于
项目建设委托管理暨关联交易的议案》。公司董事会审计委员会在董事会召开前,审议了上述关联交易并发表意见,认为: 本次关联交易有利于公司聚焦主业，着力打造国际贸易综合服务商，并能保证相关项目建设的顺利实施，推动公司高质量发展，对公司发展具有重要意义。本次关联交易遵循公平合理的定价原则，定价公允、合理，没有损害公司和股东利益的行为，符合全体股东利益。本次关联交易的决策程序符合相关法律法规及公司章程的规定。此项交易无需获得股东大会的批准。我们同意本次关联交易并同意提交公司董事会审议。
四、总体评价
报告期内，董事会审计委员会依据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及公司《董事会专门委员会实施细则》等相关规定，恪尽职守、勤勉尽责地履行了审计委员会的职责。
2024 年，审计委员会将更加尽职尽责工作,进一步发挥审计委员会的监督职能,关注公司的内部审计工作,加强与公司内部审计部门和相关部门以及与外部审计机构的沟通,维护公司整体利益和全体股东的合法权益。
特此报告。
浙江中国小商品城集团股份有限公司董事会审计委员会
二〇二四年四月十七日
（此页无正文，为《浙江中国小商品城集团股份有限公司董事会审计委员会 2023年度履职情况报告》的签字页）
委员签名：
洪剑峭 马述忠 张浪