侨源股份:2023年度财务决算报告

四川侨源气体股份有限公司
2023年度财务决算报告
一、2023年度公司财务报表的审计情况
公司2023年度财务报表已经北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）
审计，并出具了北京大华审字[2024]00000225号标准无保留意见的审计报告。
注册会计师的审计意见：侨源股份的财务报表在所有重大方面按照企业会
计准则的规定编制，公允反映了侨源股份2023年12月31日合并及母公司财务状
况以及2023年度合并及母公司经营成果和现金流量。
二、2023年度主要经营指标状况
单位：万元
项目 合并
2023年 2022年 变动比例
资产总额 200,180.43 185,573.25 7.87%
负债总额 27,959.63 29,328.47 -4.67%
所有者权益 172,220.80 156,244.78 10.22%
归属于母公司股东权益 172,220.80 156,244.78 10.22%
营业收入 102,168.17 91,839.16 11.25%
利润总额 25,605.68 15,714.93 62.94%
净利润 20,275.01 11,735.22 72.77%
归属于母公司股东的净利润 20,275.01 11,735.22 72.77%
基本每股收益（元/股） 0.51 0.31 64.52%
加权平均净资产收益率 12.43% 9.87% 25.94%
经营活动产生的现金流量净额 15,041.02 10,479.30 43.53%
三、财务状况、经营成果和现金流量分析
公司2023年度报告期末总资产为200,180.43万元，总负债27,959.63万元，所有者权益172,220.80万元。营业收入102,168.17万元，利润总额25,605.68万元，净利润20,275.01万元。2023年度经营活动产生的现金流量净额15,041.02万元，投资活动产生的现金流量净额-11,254.08万元，筹资活动产生的现金流量净额-6,288.55万元，现金及现金等价物净增加额-2,501.61万元。相关财务指标状况分析如下：
（一）资产变动情况分析

单位：万元
资产类别 2023年 12 月 31 日 2022年 12 月 31 日
金额 比例 金额 比例
流动资产 57,408.94 28.68% 55,520.90 29.92%
非流动资产 142,771.48 71.32% 130,052.35 70.08%
资产总额 200,180.43 100.00% 185,573.25 100.00%
2、主要资产项目变动情况及分析
单位：万元
资 产 2023年12月31日 2022年12月31日 增减幅度
货币资金 22,725.62 25,444.84 -10.69%
交易性金融资产 0.00 3,010.11 -100.00%
应收票据 494.14 581 -14.95%
应收账款 18,255.41 12,171.28 49.99%
应收款项融资 3,027.92 2356.38 28.50%
预付款项 2,620.39 2,251.64 16.38%
其他应收款 1,347.46 1,511.33 -10.84%
存货 4,610.12 4,535.17 1.65%
合同资产 0.53 3.74 -85.83%
其他流动资产 4,327.35 3,655.41 18.38%
固定资产 93,805.08 85,471.99 9.75%
在建工程 28,168.00 26,093.87 7.95%
使用权资产 5,652.34 6,369.25 -11.26%
无形资产 3,616.49 3,696.59 -2.17%
长期待摊费用 188.45 133.18 42.00%
递延所得税资产 1,309.06 1,210.70 8.12%
其他非流动资产 9,376.63 6,325.97 48.22%
主要变动分析如下：

（1）货币资金年末余额22,725.62万元，比年初下降10.69%，主要系募集资金减少所致。
（2）交易性金融资产年末余额0万元，比年初减少100%，主要系本期减少理财投资规模所致。
（3）应收票据年末余额494.14万元，比年初减少14.95%，主要系商业承兑票据减少所致。
（4）应收款项年末余额18,255.41万元，比年初增加49.99%，主要系销售规模持续增加，货款较年初增加所致。
（5）应收款项融资年末余额3,027.92万元，比年初增加28.50%，主要系收入增加，票据结算规模增加所致。
（6）预付款项年末余额2,620.39万元，比年初增长16.38%，主要系生产基地增加，预付电费增加所致。
（7）其他应收款年末余额为1,347.46万元，比年初减少10.84%，主要系项目履约保证金减少所致。
（8）合同资产年末余额为0.53万元，比年初减少85.83%，主要系质保金到期收回所致。
（9）其他流动资产年末余额4,327.35万元，比年初增长18.38%，主要系留抵进项税额增加所致。
（10）固定资产年末余额93,805.08万元，比年初增长9.75%，主要系新建项目投产转固所致。
（11）在建工程年末余额28,168.00万元，比年初增加7.95%，主要系新建在建项目所致。
（12）长期待摊费用年末余额188.45万元，比年初增加了42.00%，主要系厂区绿化及装修支出增加所致。
（13）使用权资产年末余额5,652.34万元，比年初减少11.26%，主要系减少融资租赁资产所致。
（14）无形资产年末余额3,616.49万元，比年初减少2.17%，主要系无形资产累计摊销所致。
（15）其他非流动资产年末余额为9,376.63万元，比年初增加48.22%，主要系部分长期资产预付款本期增加所致。

（二）负债变动情况分析
1、公司负债整体构成及变动情况
单位：万元
资产类别 2022年 12 月 31 日 2021年 12 月 31 日
金额 比例 金额 比例
流动负债 15,907.17 56.89% 16,065.38 54.78%
非流动负债 12,052.46 43.11% 13,263.09 45.22%
负债总额 27,959.63 100.00% 29,328.47 100.00%
2、主要负债项目变动情况及分析
单位：万元
负债 2023年12月31日 2022年12月31日 增减幅度
应付票据 0 226 -100.00%
应付账款 7,469.37 5,565.17 34.22%
合同负债 583.13 1,438.07 -59.45%
应付职工薪酬 2,089.94 1,832.75 14.03%
应交税费 2,250.18 4,565.41 -50.71%
其他应付款 632.23 667.87