道恩股份:申港证券股份有限公司关于山东道恩高分子材料股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

申港证券股份有限公司
关于山东道恩高分子材料股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
申港证券股份有限公司（以下简称“申港证券”或“保荐机构”）作为山东道恩高分子材料股份有限公司（以下简称“道恩股份”或“公司”）持续督导工作的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律、法规及规范性文件的要求，对道恩股份2023年度募集资金存放与使用情况事项进行核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）2020年公开发行可转换公司债券募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]608号文核准，公司于2020年7月2日向社会公开发行可转换公司债券，本次发行的可转换公司债券规模为3.6亿元，每张面值为人民币100元，共计360万张，按面值发行，募集资金总额为人民币360,000,000.00元，扣除承销及保荐佣金、会计师费用、律师费用、信用评级费用、信息披露费用等发行费用（不含税）后实际募集资金净额为人民币353,824,528.29元，该募集资金已于2020年7月8日公司划转至募集资金专用银行账户，募集资金业经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并于2020年7月8日出具众环验字[2020]010038验资报告。
截至2023年12月31日止，公开发行可转换公司债券募集资金存放银行本年度产生利息收入51.13元，银行手续费支出380.60元。截至2023年12月31日止，公司本年度将募集资金账户结余资金60,676.87元转入公司基本账户补充流动资金，并对募集资金账户进行销户。募投项目累计使用募集资金人民币356,348,794.57元，尚未使用募集资金余额人民币0.00元。

单位：元
时间 金额
截至2022年12月31日止募集资金专户余额 61,006.34
加：本年度利息收入 51.13
减：本年度销户结余资金转出金额 60,676.87
减：本年银行手续费 380.60
截至2023年12月31日止募集资金专户余额 -
（二）2022年非公开发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]823号文核准，同意公司向特定对象非公开发行股票不超过122,773,504股人民币普通股。本次非公开发行股票的人民币普通股每股面值为人民币1.00元，每股发行价为人民币20.62元，募集资金总额为人民币771,499,939.36元，扣除承销费、保荐费、上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费等发行费用（不含增值税）合计人民币 11,490,756.62 元 后 ，募集资金净额为人民币760,009,182.74 元 （ 以下简称“募集资金”）。截至2022年7月4日，上述人民币普通股A股股票发行及募集资金的划转已经全部完成，募集资金业经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并于2022年7月4日出具众环验字（2022）0110042验资报告。
截至2023年12月31日止，非公开发行股票募集资金存放银行本年度产生利息及理财产品收益并扣除银行手续费支出共计人民币5,876,591.69 元。截至2023年12月31日止，公司本年度使用募集资金人民币172,344,499.87元，累计使用募集资金人民币621,675,030.07元。使用闲置募集资金购买理财产品占用募集资金余额为50,000,000.00元,尚未使用募集资金余额人民币101,981,825.43元（含募集资金银行存款产生的利息并扣除银行手续费支出）。
单位：元
时间 金额
截至2022年12月31日止募集资金专户余额 28,449,733.61
加：本年度利息收入及理财产品收益 5,881,486.50
加：理财产品到期收回金额 705,000,000.00
减：本年度募投项目已使用金额 171,577,071.62
减：本年度补充流动资金已使用金额 767,428.25
减：本年度理财产品投资投入金额 465,000,000.00
减：本年银行手续费 4,894.81
截至2023年12月31日止募集资金专户余额 101,981,825.43
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《首次公开发行股票并上市管理办法》《上市公司证券发行管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律、法规的有关规定以及《山东道恩高分子材料股份有限公司章程》的有关规定制定了《山东道恩高分子材料股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”）。
根据公司的募集资金管理制度，公司开设了专门的银行账户对募集资金进行专户存储。所有募集资金项目投资的支出，在募集资金使用计划或公司预算范围内使用募集资金时，由具体使用单位（或部门）根据募集资金使用计划书填写申请单，后附相应的合同（如有）、进度报表或工程决算报表及发票等资料，由总经理、使用单位（或部门）的行政正职或主管经营工作的副职和财务负责人审查并联签，手续齐备后由财务部门执行付款。公司内部审计部门应当至少每季度对募集资金的存放与使用情况检查一次，并及时向审计委员会报告检查结果。
（二）募集资金在专项账户的存放情况和三方监管情况
1、2020年公开发行可转换公司债券募集资金在专项账户的存放情况和三方监管情况
为规范公司本次公开发行可转换公司债券募集资金的管理和运用，保护投资者的利益，根据原《中华人民共和国合同法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规及规范性文件以及公司《募集资金管理制度》的规定，公司分别在中国工
商银行股份有限公司龙口支行、招商银行股份有限公司烟台龙口支行、中国建设银行股份有限公司龙口支行、上海浦东发展银行股份有限公司烟台龙口支行开设了4个募集资金存放专项账户。
鉴于公司募集资金专用账户资金已基本使用完毕，为规范募集资金账户的管理，公司将募集资金专用账户进行销户处理。其中2021年，将募集资金专用账户招商银行股份有限公司烟台龙口支行和中国建设银行股份有限公司龙口支行进行注销，至销户时该两个募集资金账户剩余资金119,000.08元至公司募集资金专用账户中国工商银行股份有限公司龙口支行。本期将募集资金专用账户中国工商银行股份有限公司龙口支行和上海浦东发展银行股份有限公司烟台龙口支行进行销户处理，至销户时该两个募集资金账户剩余资金60,676.87元转至公司基本结算账户作为流动资金使用。根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》相关规定，该事项无须经过公司董事会、股东大会审议。注销前募集资金专用账户情况如下：
单位：元
募投项目 开户行 账号 初始存入金额 销户日 销户
余额 日期
偿还银行借 招商银行股
款及补充流 份有限公司 5359023104 50,000,000.00 79,483.40 2021 年 4
动资金 烟台龙口支 10504 月 13 日
行
偿还银行借 中国建设银
款及补充流 行股份有限 3705016668 47,200,000.00 39,516.68 2021 年 4
动资金 公司龙口支 8000000930 月 25 日
行
中国工商银
道恩高分子 行股份有限 1606021419 260,000,000.0 58,868.87 2023 年 4
新材料项目 公司龙口支 200163534 0 月 21 日
行
上海浦东发
道恩高分子 展银行股份 1463007880 - 1,808.38 2023 年 4
新材料项目 有限公司烟 1600000551 月 20 日
台龙口支行
合计 357,200,000.0 179,677.3
0 3
公司开设了专门的银行专项账户对募集资金存储，并于2020年7月8日与保荐机构及中国工商银行股份有限公司龙口支行、招商银行股份有限公司烟台龙口支行、中国建设银行股份有限公司龙口支行、上海浦东发展银行股份有限公司烟台龙口支行签署了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严
格审批，以保证专款专用。三方监管协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
2、2022年非公