中国一重:中国第一重型机械股份公司董事会审计与风险委员会年度履职情况报告

中国第一重型机械股份公司第四届董事会审计与风险委员会 2024 年度履职情况报告
2024 年，根据《中国证监会上市公司治理准则》《上海证
券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《中国第一重型机械股份公司专门委员会工作规则》等有关规定,中国第一重型机械股份公司（以下简称公司）第四届董事会审计与风险委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责。现将 2024 年度履职情况报告如下：
一、审计与风险委员会组成情况
报告期内，审计与风险委员会由 3 名独立董事组成，委员会
主任由具有会计专业资格的独立董事担任；2024 年 8 月 29 日，
公司第四届董事会第四十六次会议审议通过了《中国第一重型机械股份公司关于调整董事会专门委员会委员的议案》，批准朱元巢先生为公司董事会审计与风险委员会委员。
二、审计与风险委员会会议召开情况
2024年，公司审计与风险委员会共召开现场会议6次，审议议案14项、听取汇报2项。会议的组织、召开及表决均符合相关法律法规、规范性文件和《公司章程》等相关规定。公司审计与风险委员会委员参加了各次会议，会议议案全部审议通过。

1.2024年2月29日，召开了公司第四届审计与风险委员会第十八次会议，审议并通过了《中国第一重型机械股份公司2024年度财务预算报告》，听取了《中国第一重型机械股份公司2023年度外部审计工作安排》的汇报。
2.2024年4月27日，召开了公司第四届审计与风险委员会第十九次会议，审议并通过了《中国第一重型机械股份公司董事会审计与风险委员会年度履职情况报告》《中国第一重型机械股份公司2023年度内部控制自我评价报告》等8项议案。
3.2024年5月31日，召开了公司第四届审计与风险委员会第二十次会议，审议并通过了《中国第一重型机械股份公司关于公司财务总监辞职的议案》《中国第一重型机械股份公司关于聘任公司副总裁（财务负责人）的议案》。
4.2024年8月29日，召开了公司第四届审计与风险委员会第二十一次会议，审议并通过了《中国第一重型机械股份公司2024年半年度报告》。
5.2024年10月30日，召开了公司第四届审计与风险委员会第二十二次会议，审议并通过了《中国第一重型机械股份公司2024年第三季度报告》。
6.2024年12月23日，召开了公司第四届审计与风险委员会第二十三次会议，审议并通过了《中国第一重型机械股份公司2025年度财务预算报告》，听取了《中国第一重型机械股份公司2024
年度外部审计工作安排》的汇报。
三、审计与风险委员会 2024 年度主要工作
（一）监督及评估外部审计机构工作
2024 年，公司继续聘请中审众环会计师事务所（特殊普通
合伙）（以下简称中审众环）为公司外部审计机构，负责公司年度报告财务审计及内部控制审计。
报告期内，审计与风险委员会对公司聘请的外部审计机构中审众环的相关资质、独立性和专业性进行了监督与评估。审计与风险委员会认为，中审众环拥有多年从事大型上市公司审计的经验和经历，在审计过程中，严格按照相关规定及注册会计师执业规范开展工作。在历年承担的外部审计中，能够遵循独立、客观、公正的执业准则，出具的审计意见客观公正，审计报告真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，未发现中审众环存在违反规定和职业操守的行为。同时，中审众环具备相应的独立性以及投资者保护能力，能够满足公司 2024 年度的审计工作需求，符合公司及全体股东的整体利益。
报告期内，审计与风险委员会听取了中审众环年度审计工作情况汇报，同意中审众环按照工作计划开展年度审计工作，并就年度审计工作的重点关注事项进行强调与沟通，督促审计师独立、专业地开展审计工作。
（二）指导内部审计工作，审阅内控评价报告

报告期内，审计与风险委员会充分发挥专门委员会的职能作用，积极关注公司内部审计工作的规范性与有效性。督促公司内部审计部门严格依照内部审计工作计划开展各项内部审计工作，并提出了具有针对性的指导性意见，有力促进了内部审计部门的高效运作。经审阅内部审计工作的相关资料，认为内部审计工作能够有效运作，未发现其中存在重大问题。积极推进公司内部控制体系的建立与完善，对公司内部审计部门开展的内部控制活动进行监督和指导。针对内部控制活动中发现的问题，及时提出切实可行的指导意见，并持续督促落实整改。有效防范公司经营风险，确保公司财产安全。
（三）审阅上市公司定期报告并对其发表意见
报告期内，审计与风险委员会认真审阅了公司财务报告，并认为公司财务报告的编制、审议程序以及相关信息披露工作符合法律法规、《公司章程》以及监管部门相关规定。报告所包含信息符合公司实际、符合报告期公司财务状况和经营业绩。报告内容真实、准确、完整，不存在任何欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，且公司也不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。
（四）评估内部控制有效性
报告期内，审计与风险委员会针对公司内部控制实施情况进
行认真审核，审计与风险委员会认为，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等有关法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要求，结合公司实际情况，建立了较为健全的公司内部控制体系。公司能够严格执行各项法律法规以及内控管理制度，股东大会、董事会、监事会、经理层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。审计与风险委员会认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证券监督管理委员会发布的有关上市公司治理规范的要求。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，审计与风险委员会在充分听取各方意见的基础上，积极协调公司管理层与外部审计机构的沟通、协调公司内部审计等部门与外部审计机构的沟通，积极督促公司内部相关部门配合年报审计工作，提高了相关审计工作的效率。
（六）关注公司关联交易事项
报告期内，审计与风险委员会高度关注公司关联交易事项。认为公司与关联方之间的关联交易严格按照证监会要求进行关联交易预计及披露，关联交易事项的审议程序合法、有效，交易定价公平、合理，不存在损害公司股东，特别是中小股东利益的行为。关联交易对公司本期以及未来财务状况、经营成果无不利影响。

四、总体评价
报告期内，审计与风险委员会依据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及《公司章程》《中国第一重型机械股份公司专门委员会工作规则》等相关规定，勤勉尽责、恪尽职守，充分发挥审查、监督作用，尽职尽责地履行了相关职责。
2025 年，审计与风险委员会将继续以维护公司及全体股东利益为核心，进一步完善财务监督机制，强化风险管控能力，推动公司治理体系与内控流程的持续优化。充分发挥专业职能，确保公司财务信息的真实、准确、完整，为董事会科学决策提供有力支持，助力公司实现高质量发展。
2025 年 4 月 28 日