固高科技:中信建投证券股份有限公司关于固高科技股份有限公司2023年度跟踪报告

中信建投证券股份有限公司关于
固高科技股份有限公司 2023 年度跟踪报告
保荐机构名称：中信建投证券股份有限公司 被保荐公司简称：固高科技
保荐代表人姓名：赵龙 联系电话：0755-23953869
保荐代表人姓名：刘实 联系电话：0755-23953869
一、保荐工作概述
项目 工作内容
1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件 是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 无
2.督导公司建立健全并有效执行规章制度的情
况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括
但不限于防止关联方占用公司资源的制度、 是
募集资金管理制度、内控制度、内部审计制
度、关联交易制度）
（2）公司是否有效执行相关规章制度 是
3.募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数 2 次
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披露 是
文件一致
4.公司治理督导情况
（1）列席公司股东大会次数 无
（2）列席公司董事会次数 无
（3）列席公司监事会次数 无
5.现场检查情况
（1）现场检查次数 1 次
（2）现场检查报告是否按照本所规定报送 是
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况 无
6.发表独立意见情况
（1）发表独立意见次数 4 次
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 无
7.向本所报告情况（现场检查报告除外）
（1）向本所报告的次数 1 次
（2）报告事项的主要内容 关于募集资金存在误用的问题
（3）报告事项的进展或者整改情况 公司已及时将误用募集资金转回，公
司管理层组织相关人员加强学习公司
募集资金管理制度和相关规定，对募
集资金支付流程进行进一步完善，加
强募集资金专户的识别、专项标记、
专项审批，杜绝该类事项再次发生
8.关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项 否
（2）关注事项的主要内容 不适用
（3）关注事项的进展或者整改情况 不适用
9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 是
10.对上市公司培训情况
（1）培训次数 1 次
（2）培训日期 2023年 12 月 26 日
1、沪深北交易所对上市公司监管概况
及违规减持、欺诈发行等处罚情况分
析，通过案例分析以及违规案例启示
等方式传达最新的监管动态；
2、《证监会统筹一二级市场平衡 优化
（3）培训的主要内容 IPO、再融资监管安排》《证监会进一
步规范股份减持行为》等文件及其涉
及的法规的修订背景和主要修订内
容、对上市公司信息披露相关工作的
影响；
3、当前再融资审核形势分析和再融资
及上市后规范运作的关注事项等。
11.其他需要说明的保荐工作情况 无
二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施
事 项 存在的问题 采取的措施
1.信息披露 无 不适用
2.公司内部制度的建立和执行 无 不适用
3.“三会”运作 无 不适用
4.控股股东及实际控制人变动 无 不适用
自查发现后，公司已
向募集资金专户转回
公司存在误用募投项目资金 误转资金。
的情形，误从募集资金专户 上述事项发生后，公
转出 2,376,884.37 元。其中 司对相关责任人员进
除 1 笔系账户募集资金孳息 行了批评教育，保荐
5.募集资金存放及使用 转出，其余 3 笔均属于正常 机构要求公司加强募
业务支出，但因对资金用途 集资金管理办法的学
是否属于募投项目性质产生 习和执行力度，公司
一定误解，公司复核后予以 管理层组织相关人员
转回。 加强学习公司募集资
金管理制度和相关规
定，对募集资金支付
事 项 存在的问题 采取的措施
流程进行进一步完
善，加强募集资金专
户的识别、专项标
记、专项审批，杜绝
该类事项再次发生
6.关联交易 无 不适用
7.对外担保 无 不适用
8.收购、出售资产 无 不适用
9.其他业务类别重要事项（包括
对外投资、风险投资、委托理 无 不适用
财、财务资助、套期保值等）
10.发 行人或者其聘请的中介机 无 不适用
构配合保荐工作的情况
为进一步提升公司经营管理
水平，对主要原材料、库存
商品启用批次管理。公司引
入了用友软件系统成本管理
模块并于 2023年 1月 1 日启
用，在此基础上公司原材
料、库存商品计价方式由月
末一次加权平均法转变为个
11.其他（包括经营环境、业务 别计价法。 公司已加强有关公司
发展、财务状况、管理状况、核 该等变更主要系基于公司的 治理法律法规的学 心技术等方面的重大变化情况） 业务管理效率，本次会计政 习，及时履行审议程
策变更不会对会计核算结果 序和信息披露义务
产生实质性的影响，亦不会
对公司总资产、净资产、净
利润等财务指标产生实质性
影响。