TCL科技:董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告

TCL 科技集团股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况评估及
履行监督职责情况的报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号—主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定，TCL科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会切实履行职责，现将公司董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职评估及审计委员会履行监督职责的情况汇报如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华”或“大华会计师事
务所”）成立于 2012 年 2 月 9 日，注册地址为北京市海淀区西四环中路 16 号院
7 号楼 1101。截至 2023 年 12 月 31 日，大华会计师事务所共有合伙人 270 人，
共有注册会计师 1471 人，其中 1141 人签署过证券服务业务审计报告。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2023 年 3 月 30 日召开第七届董事会第二十九次会议、第七届监事会
第十九次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，该议案于 2023 年
4 月 21 日经公司 2022 年年度股东大会审议通过。
二、2023 年年审会计师事务所履职情况
大华会计师事务所根据《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准
则》和其他执业规范，对公司 2023 年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日财务报告
内部控制的有效性进行审计，并对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等进行核查。
大华会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及
2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。公司于 2023 年 12 月 31 日按照
《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。大华会计师事务所在执行审计工作的过程中，就会计师事务所和相关审
计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
公司审计委员会严格依据《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》等规定履行职责，具体情况如下：
（一）审计委员会对大华会计师事务所的专业资质、投资者保护能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。审计委员会审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘大华会计师事务所为公司 2023 年度财务报告和内部控制审计机构，并同意提交公司董事会审议。
（二）审计委员会、管理层与大华会计师事务所年审会计师召开沟通会，审议 2023 年度财务报表和内部控制审计计划。审计委员会听取了大华会计师事务所关于审计策略、审计重点领域、审计方法及流程等事项的汇报，与大华会计师事务所协商确定了 2023 年度财务报告审计工作的时间安排。
（三）大华会计师事务所出具初步审计意见后，审计委员会、管理层与年审会计师再次召开沟通会，大华就审计工作进度、初步审计结果、关键审计事项等向审计委员会进行了汇报。审计委员会听取了年审会计师及公司管理层对主要财务数据及相关重大事项的情况说明后，认为公司 2023 年年度财务报表数据基本
反映了公司截至 2023 年 12 月 31 日的资产负债情况和 2023 年的生产经营成果，
同意以此财务报表为基础制作公司 2023 年年度报告及摘要。同时，审计委员会要求大华在约定期限内提交正式的审计报告。
（四）2024 年 4 月 28 日，公司审计委员会审议通过公司 2023 年年度报告、
财务报告、董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告并同意提交董事会审议。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司审计委员会认为大华会计师事务所在担任公司审计机构期间，能够遵循独立、客观、公正的职业准则及执业规范要求，较好地履行了外部审计机构的责任与义务，为公司出具的审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责。
TCL科技集团股份有限公司
董事会
2024 年 4 月 28 日